Ⅰ 美国401k养老计划的优缺点
目前是美国养老金的主要形式也是主流趋势,据美国养老基金协会数据统计,美国75%接近退休年龄的家庭拥有401k退休计划,那么为什么401K计划在美国养老金占有如此重要的地位呢?
一、什么是401K计划
美国的养老金大体分为两部分,一是社会保险金,相当于我国的养老保险,保证就业者退休之后的基本的养老生活。另一部分是企业的养老金计划,401K计划仅是其中重要组成部分,相当于中国的企业年金计划。美国的401K计划和我国的养老金,有很大区别,至于优劣比较,则见仁见智。
根据该计划,企业为员工设立专门的401K账户,和中国的养老保险制度一样,员工每月从其工资中拿出一定比例的资金存入养老金账户,而企业一般也按一定的比例往这一账户存入相应资金。双方共同承担,存入员工的个人账户,形成了雇主与雇员共同负担退休福利的格局。
如果你作为公司员工,你在工作期间所投入到401K账户的资金和企业投入的资金就是你的退休金,到59岁半就可以从退休账户领取这笔钱。美国在税务上有严格的规定,领取退休金是要向政府交税的,所以,退休员工一般都是逐年领取退休金,为了避税,不会一次性提走所有的退休金。此外对于雇主和雇员来说,投入到401k退休账户所有钱都不需要报税,只有雇员在规定年龄领取时才算收入需要申报个人所得税。私企工作的员工退休后,企业也不需要再给他的员工缴纳退休金,这样可以降低了企业的支出成本。是否加入401K计划,完全凭个人的意愿,可以自由选择。
二、401K的避税方式
雇主和员工存到401k账户里的钱都是税前收入,不需要报税。员工在规定年龄领取时才算收入,需要向国税局申报个人所得税。这就是美国的延迟付税的政策,如果你的收入较高,税率也高,那么这种方式还是能给你带来大实惠的。
对于财力比较富裕的家庭,想多投些钱到401k退休计划里,当然是更好的投资方式,但超过限额的投入是要缴税的。每年的总投入也是有一定的限额的。
三、401K计划的个人及企业投入比例
401k退休计划在每个月投入多少资金上,对于企业的员工而言具有弹性。雇员可依据自己的实际经济情况,每月将收入可接受的比例放到账户中。月收入5000美元的人,如果在退休计划中投入10%,就是500美元,一年投入的资金可达6000美元。但个人每年雇员投入到401k退休计划中的钱是有上限规定的,不是投入多少金额都可以的,2017年的上限是16500美元。如果你的年龄达到50岁,401k退休计划每年还可以再增加5500美元,这样投入退休计划中的资金每年可为22000美元。
企业投入到雇员401k退休计划中的资金为员工年收入的3%。为了保证政府的税收不至于流失太多,美国国家国税局规定雇主在为企业员工投入401k退休计划资金不能超过雇员年收入的6%。
所以,根据以上的规定,我们可以大概的计算一下,如果你的年薪10万美元、年龄在50岁,你可以投入16500美元。到了50岁,可以再加上5500美元,合计为22000美元。雇主按6%的比例可投入资金6000美元。一年下来你的401k退休计划现金就有了28000美元。如果按照65岁退休,即使在50岁时按照此比例在401k退休计划中投入资金,15年中投入的资金不算投资收益,本金合计为42万美元。怎么样,42万美元的退休金是不是很令人艳羡的一块大肥肉啊。
综上所述,美国401K计划的养老保制度,在美国已成为养老保险的主流,既可以为企业合理的进行避税,也减少了个人的缴税数额,利国利民,目前欧洲例如德国、法国、西班牙、匈牙利等国,也有相应的养老保险政策与其大致相同,竞相效仿,该制度必将在不久的将来,深入亚洲的养老保险体系,真正做到老有所依,老有所养。
Ⅱ 没钱别慌,看美国人是怎样存下养老金的
经常有人称社安署要倒闭了,
养老金体系已经不行了,
退休时根本拿不着钱。
针对这一说法,别慌!
社会安全署(Social Security Administration)区域办公室主任阮栋明(Doug M. Nguyen,译音)今年6月表示,有关社安署将破产的消息,纯属谣传,不过到2034年时,由于领取社会安全金的人口,将从6000万暴增到1亿5,000万人,在纳税人没有太大变动下,除非有新的资金筹措政策公布,否则现阶段平均每月发放的社安金1,400元,将降到1,050元,缩水幅度约四分之一。
美国人退休后需要多少钱养老?
当然是越多越好了,如果一定要给一个数字,这么多年专家都建议至少需要一百万美元。不过现实中一项针对富人和普通工薪层的调查显示:
富人普遍认为要存250万美元,才足够保持退休后的生活水平。另外,Employee Benefit Research Institute的一个调查显示,10%的工薪层认为要存150万美元。EBRI的调查还显示,69%的人认为100万以下就够了,20%的人认为存25-50万即可。事实上,根据政府的统计,年龄在55-64岁之间的美国人退休户口中平均只有10,400美元,65-74岁之间的美国人平均有148,000美元。
看了这个数字,我们不得不感叹美国老百姓还是很穷的,所以过去10年中,美国人对退休年龄的看法发生很大变化,当今社会流行活到老就要干到老的风气!
既然大家都没钱,社安金又要减肥了,那么现在能做的就只剩下攒钱了!说到攒钱退休,你了解下面这些方法吗?
如果您现在离退休还有时间
401K(企业退休福利计划)
是美国于1981年创立的一种延后交税的退休金账户计划,因相关规定在国税法中的第401条款中,所以俗称401K。401K只适用于私营公司的雇员,由公司提供,只要你是公司雇员即可参与。而非盈利组织,例如学校,也会提供类似福利,叫做403B。由于两者十分类似,在这里我们统称其为401K。
2015年401K的上限是$18,000美元,如果你已年满50,上限为$24,000。许多雇主会按照雇员的401(k)计划缴款额提供一定比例的搭配缴款。一般是您工资年收入前6%的那部分给你50%的match,也就是给你3%的 free money。
比如这样:
如果你年薪10万,投$6,000在401K,雇主可能会免费多给你$3,000match,当然你投满18,000也还是给3,000,你要注意的是这个钱如果你不买401K,公司是不会平白无故送您的(这也是鼓励员工购买养老计划的一项措施)但是!!很多公司并没有match这项或者做不到这个比例(具体要看每个公司了)。
401k最大好处可以延税(不是免税),您现在可以不用交税,将来取出来时候再补税,现在还有Roth401K的选项,就是你把税后的钱放在401K计划里面,这样就没有了第一个抵税的好处,但它的收益是永远不用交税的,而且公司一般也提供match。
总结
401K和Roth401K的区别就是一个是现在不交税拿出来时交税,一个是现在先交税,拿出来时不用交税。究竟哪个更好呢?这个要因人而异,如果你在职业生涯的初期,预计未来的工资和税负会超过现在,而你的投资会在里面增长许多年,那我会建议选择Roth401K;如果你现在的收入很高,那么抵税对你来说更重要,就放401K。
IRA(传统个人退休金账户)
是除401K以外另一个美国人管理退休金的常用账户类别。就IRA账户而言,任何有收入(Earned Income) 的个人都可以开立IRA账户。IRA的2015存入资金上限50岁以下是$5,500,50岁以上是$6,500。上限会每年根据通货膨胀进行调整。
IRA也分传统IRA和Roth IRA((罗斯个人退休帐户),跟401K一样,区别在于现在不交税拿出来时交税,一个是现在先交税,拿出来时不用交税。
401K与IRA的相似之处都有每年存入资金的上限。资金通常要到退休时才可以自由取出,否则要有罚款。特殊情况(大病或者购买首套房首付等)例外。最后也是最重要的,就是401K和IRA都是税收优惠(Tax Advantage)账户。
总结
401K与IRA两者区别:IRA投资范围更大,401K账户通常只能投资基金,不能投资单独的股票,一般情况下401K里会有10-20种不同的基金供选择。而IRA 账户可投资的股票债券基金等都可以。其次,上文说了401K不少公司会给你match一部分钱,但是IRA就是你自己买多少是多少了。最后,传统型IRA 的税收抵免(Tax Dectable)有一个收入限制,而401K就没有。如果你的个人年收入大于71,000美元或者家庭年收入大于118,000美元,那么你存入 IRA的资金就不能抵税了(Non Dectible)。
股票投资:
小编颤抖的写下这条,如今的大市场大家也看到了,这几年美国股市动荡,但是从长远角度来看股票年平均回报率约9.5%,这意味着如果每年投资5,000美元在股市,30年总计投资金额是15万美元,届时市值可达近75万美元。
以上来源于网络数据,如果大家真心想投资美股,可以回顾下我们的《美股真人秀》节目:两位选手“打”的不可开交,又赶上大选,公投这类全球事件,凭借“股市波荡起伏”两位少年产生了多少恩怨情仇,估计这么一上电视,都要影响找媳妇了。
如果您马上就要退休了
年金(Annuity)
也是一种退休计划,但一般人不太了解,年金不能抵税,但可以延税,放多少钱没有上限,这是年金的二大好处。放进年金的钱20年、30年,只要不拿出来不交税。可别小看延税,长期下来威力很大。
比如这样:
你拿$10,000去投资,产生了$1,000的收益,若是在一般的共同基金中,这$1,000要交税,假设20%的税,你还有$800去再投资,若是在现金中这$1,000当年不用交税,这$1,000可以再投资,$1,000再投资产生的收益当然比$800多。
即取年金立马投钱立马取钱
美国年金产品类型很多,但总的特性差不多,那就是为投保人养老提供保险。最流行的年金有四种:即取年金(immediate annuity)、固定年金(fixed annuity)、可变年金(variable annuity)、指数年金(indexed annuity)。
即取年金就如同其名一样,投保人立马投钱,也就开始立马取钱。这种年金的特点是对已经到了退休年龄的人较为有利,投保人在购买年金后可以每月领取一定金额的年金,一直领到过世。
比如这样:
一个75岁的老人购买了10万美元的即取年金,保险公司依据利率和这位老人的预期寿命计算,每个月付给这位老人725美元,一直到老人过世。老人82 岁时身体还很健康,而他领取的年金已超过10万美元。如果老人活到90岁,保险公司等于要贴上七八万美元为老人提供养老金。如果老人在购买年金后2年后过世,年金本金还剩下8万多美元,老人的受益人可以继续按月领取本金,直到本金全部领完。即取年金通常也会计算利息收 入,可谓较保守的投资。
固定年金如同高利率定期存款
固定年金就如同银行中的定期存款,但这是一种专为退休而设定“存款”。固定年金锁定利息率,通常从3%至10%不等,年限从3年到15年。固定年金的好处是所有投资可以延税,而且保险公司为了拉拢客户,还会发放奖金。比如一个投保人购买10000美元的年金,保险公司会发给600美元的奖金,这就等于投保人还没大展拳脚就先赚进了6%的利息。
固定年金是美国人购买的最多一种年金,约占美国年金总额的75%。固定年金的优点较多。首先这种年金的收益不会受到金融市场的影响,本金不会损失,而每年的收益率在4%至8%之间。
比如这样:
吉米在50岁时投资50,00美元购买10年期固定利息年金,到他60岁退休开始领取年金时,他的投资本金和利息加起来可以达到81,445美元。
投资固定年金的另一大好处是可以延后缴税,年金的利息收入当年不用缴纳个人所得税,只有在开始领取年金以后才按照收入缴纳个人所得税。固定年金还有一项利息保证条款,当投保人利息率低于保险公司保证的利息率超过一个百分点时,投保人可以免于缴纳任何罚金,将本金和利息提出,另外寻求更高利息率的年金。
比如这样:
比如,雪莉购买了10万美元的固定年金,期限是5年,保险公司保证3年内的利息率是6%。第四年利息率降到4.5%,雪莉有权将10万美元的本金和三年内获得的利息一次性提出,而不会受到罚款。
可变年金有高风险投资保障
可变年金(variable annuity)是投资型年金,而且还有收入保障,有的年金保证每年增加5%,但投保人要慢慢取钱,不能看到投资收益大,一次就把所有投入的资金连本带利全部取走。
比如这样
约翰投资10000美元购买了可变年金,其中5000美元用于购买股票,5000美元购买了债券。股票的的年收入率为10%,债券的年收益率为5%,两者相加10000美元一年中的收益为750美元。可变年金因为带有投资性质,因此基金公司会收取管理费。这种年金同其他年金一样也是可以延税的,因此如果收入较高,可以在这类年金上多投放些钱。
可变年金大部分会投资到共同基金上,但这种年金和民众退休基金投资共同基金有很大不同。退休基金(如401K)投资股票市场,投资人要自行承担投资风险,赚了喜笑颜开,赔了呢则悲痛伤心。而可变年金的投资风险虽然也是由投资人承担,但本金却由保险公司托底。(以上关于年金内容摘自《理财周刊》)
年金这么多优点,为什么大家不全买年金?因为它的缺点也不少:
第一:佣金:因为年金是由保险公司的销售人员或者代理商发售的,有的佣金可达10%
第二:解约金:如果在不允许的情况下,您想支取部分年金或者解约,比如一年后解约,大概会收取总额的7%,以后每年降低一个百分点,有些因为金额巨大,可达到20%,可是谁没有个着急用钱的时刻呢?所以如果是闲钱可能更适合高额买年金。
第三:高额年费:如果是可变年金的话,每年可能需要缴纳至少1.25%的保险金,0.5%-2%的年金投资管理金等。
总结
所以建议大家59.5岁之前不要提取年金,因为提前支取的罚金不少,另外金莲选择投资公司直接购买年金,这样可以省下一笔保险经纪人佣金。
人寿保险
虽然不是严格意义上的退休计划,但各种永久性保险(WL,UL,VUL,IUL) 都有现金值,假以时日,10年,20年,可以累积一笔相当可观的现金值 (取决于premium多少,时间长短以及回报率) 。退休后可以通过 Withdraw 或Loan的方式,把现金值的一部分或大部份拿出来,作为退休基金的一个补充。在人寿保险有效时,把现金值拿出来不用交税,若是借(Loan)则会有一些利息, 大概是在0.5-2%之间。你过世了,保险公司赔你家人一笔钱﹔你活得好好的,可以把现金值拿出来用。
小心意外开销 吃掉退休金
多人接近退休时,预测到未来生活花费,努力提高储蓄以便靠固定收入仍能舒服过日。但是未能预见的意外开销,却可能使退休者的财务陷入麻烦。
MarketWatch网站报导,《精算师学会》最近的研究显示,有两大意外开销让退休者预算吃紧,一是出乎意料的房屋修理和升级费用,例如换新屋顶或大型电器,接着就是看牙费用,因为联邦医疗保险(Medicare)并不包括牙齿医疗,而牙齿保险往往只给付例行开销。
在这两项开销中,修理房屋应较容易预先想到,但是退休者常常未做准备。一些房子到了一定年限后,从屋顶到内部再到电器,钱是哗啦啦地留走。
退休就搬家 省钱又舒心
个人理财网站WalletHub比较美国 150个最大城市,根据负担能力、活动、生活品质和医疗这四个标准,公布2015年最适退休者居住的城市。以下是前五名的退休天堂:
Ⅲ 中美两国退休金对比
中美两国退休金方面,存在相似之处和差异,一是我国个人养老金框架构建与美国相似,二是中美两国个人养老金发展水平差异较大。
一、我国个人养老金框架构建与美国相似
改革开放以来,我国开始个人养老金的市场实践,并以人身保险公司向居民销售两全保险、年金保险等产品为主导形式。2018年后,我国个人养老金发展显著提速,实现多项历史性突破。
例如,延税型养老保险和专属商业养老保险先后启动试点;基金管理公司获准发行养老目标基金;银行理财子公司获准试点养老理财业务。从近年的发展动向看,我国与美国在个人养老金制度框架方面存在相似之处。
1.与第一支柱、第二支柱差异明显
中美两国个人养老金制度本质上都是分为缴存、投资、领取三个阶段的养老专项储蓄计划。即居民在工作年龄定期储蓄,汇集起来的资金交由金融机构管理,用于投资股票、基金、保险、大额存单等各类金融产品,积累的资金一般在退休后方能领取。与第一支柱、第二支柱相比,中美第三支柱养老金均具有如下特点:
(1)不受雇佣关系限制,几乎人人都可参与,适合人群范围广。
(2)缴款和投资回报形成的权益完全归属于个人所有,不涉及社会共济职能。
(3)汇集的养老储蓄多是长期资金,有利于促进资本市场发展。
2. 以税收优惠作为撬动市场发展的杠杆
美国个人养老金制度肇始于1974年,标志是引入了能够享受税收递延优惠的个人退休账户(IRA)。其后,随着税优形式日益丰富和力度逐渐加大,个人退休账户快速普及。目前,美国个人养老金产品依据是否有税优支持划分为两大类,有税优支持的产品占大多数。例如,截至2021年一季度末,美国目标日期基金合计规模为1.7万亿美元,其中85%都是由税优政策支持下的养老基金持有的(个人退休账户持有18%,雇主退休账户持有67%)。
与美国类似,我国自2018年5月1日起在上海等三地启动了个人延税养老险试点,允许购买商业养老保险的投保人在个税前列支保费,等到将来领取保险金时再缴纳个税。这是我国出台的首个明确针对个人养老金产品的支持政策,目的是希望通过税收递延优惠增加商业养老保险产品对居民的吸引力。
3.个人养老金市场运营主体涉及多种金融机构
在美国,运营和管理个人退休账户的金融机构包括银行和非银行金融机构两大类。我国在2018年之前主要由人身保险公司担当个人养老金市场主要运营者。近年,非保险机构也在监管推动下正式介入该领域。
2018年3月证监会发布《养老目标证券投资基金指引(试行)》,允许基金管理公司向居民出售旨在满足养老需求的目标日期基金与目标风险基金。2021年9月15日起银保监会选择4家银行理财子公司在4个城市开展养老理财业务试点,表明我国银行业正式成为个人养老金产品的提供者。
二、中美两国个人养老金发展水平差异较大
美国个人退休账户资产自1974年起开始快速积累,到2012年资产规模已经高达54070亿美元,38年间年均增速在10%左右。美国投资公司研究所(ICI)数据显示,截至2020年第二季度,全美有4790万个家庭拥有个人退休账户,占全部家庭数量的37.3%。
截至2021年一季度末,美国私人养老金市场资产合计为35.4万亿美元,其中个人退休账户资产为12.6万亿美元,占35.6%。无论从人群覆盖面还是积累的资产看,个人养老金在美国居民退休收入保障体系以及资本市场发展中都扮演着重要角色。
相比之下,我国个人养老金市场仍以保险产品为主。银保监会数据显示,截至2020年三季度末,我国养老年金保险原保费收入为551亿元,占人身保险保费收入的比重为2.1%,积累的保险责任准备金超过5600亿元。
其中延税型养老保险保费收入累计仅有数亿元,税收撬动效应并不显著。专属商业养老保险、养老目标基金、养老理财产品等新业务吸引的人数、积累的资产也十分有限。仅以养老储备财富比较,当前我国个人养老金积累的资产合计不超过1万亿元人民币,与美国12万亿美元的规模相去甚远。中美两国在个人养老金发展水平上的差距远大于宏观经济的差距。
法律依据
《中华人民共和国社会保险法》
第十五条 基本养老金由统筹养老金和个人账户养老金组成。
基本养老金根据个人累计缴费年限、缴费工资、当地职工平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定。
第十六条 参加基本养老保险的个人,达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的,按月领取基本养老金。
参加基本养老保险的个人,达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的,可以缴费至满十五年,按月领取基本养老金;也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险,按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。
第十七条 参加基本养老保险的个人,因病或者非因工死亡的,其遗属可以领取丧葬补助金和抚恤金;在未达到法定退休年龄时因病或者非因工致残完全丧失劳动能力的,可以领取病残津贴。所需资金从基本养老保险基金中支付。
第十八条 国家建立基本养老金正常调整机制。根据职工平均工资增长、物价上涨情况,适时提高基本养老保险待遇水平。
Ⅳ 美媒:美国社会保障体系遭到巨大破坏,这将带来哪些严重后果
美国的社会保障体系遭到破坏,将会导致美国政府无法给民众支付社会保障养老金,同时还会导致美国民众的合法利益得不到有效维护,除此之外,还会导致美国爆发游行示威活动。
在看到美国的社会保障体系遭到破坏的新闻后,很多网友都觉得美国一定会爆发严重的动乱,因为很多失业的美国人都需要依靠社会保障养老金来过活,而如果没有这方面的费用支撑,那么必然会给美国民众的生活带来严重的影响。
由于美国的经济出现了严重的问题,这导致美国的失业率一直居高不下,也因此美国才会出现大量的失业人口,而这些失业人口由于没有收入来源,所以就只能够通过领取社会保障养老金过活,而如果没有这部分收入的话,这些失业人口的生活将会得不到有效保障。
Ⅳ 401k退休计划的存在问题
尽管401计划获得了极大的成功,但也面临着一些问题。
(一)401k计划的发展速度开始减缓。一是因为加入401K计划的年轻人也越来越少,他们正在支付高额的大学贷款、信用卡债务,并将多余的现金投入房产市场。二是由于最初加入计划的“婴儿潮”一代人已经进入领取期,大多数人将会在退休时取消401k账户。
(二)雇员承担了过重的风险。根据制度设计,401k计划的投资运营风险完全由雇员承担,一旦投资失败会导致难以挽回的损失。以安然事件为例,由于其员工401k计划中相当大一部分投资于安然公司股票,且出售受到限制,安然公司的倒闭导致2万多安然员工养老金损失达20多亿美元。前几年资本市场不景气也导致美国养老金资产大幅缩水,给雇员个人账户带来较大损失。目前,结合了DB和DC计划各自优点的混合型计划在美国发展迅速。
(三)养老的目的难以完全实现。401k计划养老金的领取由雇员自己决定,他们多选择一次性领取,难以保证该养老资金在退休后合理使用。
另外,小企业雇员中能够享有401k退休计划的人数比例较低,只有1000万人可以获得401k的福利待遇,占小企业雇员的29%。而且在小企业雇员中,只有21%的人加入了401k退休计划。相反在雇佣人员超过100人的企业中,83%的雇员可以享受401k退休计划,加入401k退休计划的雇员占64%。小企业雇员为何难以享受401k退休计划,主要的原因有三:一是雇员宁肯多要薪水,对退休计划没兴趣;二是小企业雇主赚钱不多,没能力为雇员提供这种福利;三是雇主不愿意增加企业的负担。