① 美国的养老制度和中国的区别
和中国养老金制度不同的是，美国普通民众在未退休前，可以拿部分养老金进行投资，例如投资于股票、基金、年金保险、债券等。而美国也有养老金双轨制，公务员可以参加退休金计划，工作年限越高养老金越高。
美国的养老金制度实际上是三根支柱，通过个人、企业共同筹建的养老保险基金。
第一支柱，是社会保障计划。
通过社保税的方式征收个人缴纳工资总额的6.2%，企业也承担6.2%。
1.覆盖面。社会保障计划覆盖美国94%的就业人员。这一点我们国家相差还是非常远的，2018年末全国就业人员是7.7586亿人，参保职工只有30104万人，职工基本养老保险覆盖面是38%。
2.缴费和退休方式。美国的社保税是强制征收，但是也注重公平性。每缴纳1130美元记点1%，一年最多积4%，如果积攒到40%才能够办理退休手续，也就是说最少需要缴费10年。美国设立最高交税工资上限。我们国家是社保缴费基数是占60%~300%基数之间，领取养老金缴费年限需要15年，以时间为准。
在美国税务部门征收体系已经完善了几百年。税务部门权力很大，要想拖欠国家的税款，简直是不可能的。“你可以躲得过警察，但是躲不过税务官”。我国税收征缴还有进一步提升的空间。
3.美国的退休年龄是灵活的，62岁到70岁。早在1935年，美国就规定了65岁是老年人应该退休的年龄。20世纪50年代，美国设置最早退休年龄可以提前到62岁，不过相应的养老金水平要降低到70%。如果延迟退休，养老金水平也会提高，最高是132%。美国从2000年开始推行延迟退休政策，每年提高一个月左右，到2027年将领取全额养老金的退休年龄，从65岁延长到67岁。
根据2012年人社部的数据显示，全国平均退休年龄只有53岁。如此差异的退休年龄，难怪我们的养老保险基金压力非常大了。
4.待遇水平。计算养老金的时候，先要以35年最高收入总额或者实际缴费总额平均计算出每月收入，按照每月收入所属的区间计算。
首先发放767美元的90%；如果每月收入在4624与767美元之间，则额外发放每月收入减767的32%；如果工资收入超出4624元那么额外发放每月收入减4624的15%。养老金的最高水平是2605美元，每年都会变化。
第二支柱，是年金计划。
实际上主要是公共部门退休金计划（CSRS和FERS），还有雇主养老金计划（401K）。这两个养老金计划在我们国家也有相应的特有名称，分别叫做“职业年金”和“企业年金”。
第二支柱属于补充养老金机制，可以划分为待遇确定性和缴费确定性两大类别，我国的两种年金都属于缴费确定型。
年金计划覆盖约美国就业人口的49%。在我国职业年金计划覆盖大约3000万机关事业单位人员，企业年金计划覆盖大约2300万企业人员，但是我们国家的就业人员高达7.76亿，覆盖率只有6.9%。
第三支柱，是个人退休金计划。
实际上主要是个人自己购买养老保险。2018年5月，我国在上海福建和苏州工业园区试点实施税延型养老保险制度，通过购买时免税领取时缴税的方式，将税收延迟到未来。除此之外，还有一种叫做税收免除型养老保险，在购买时已经缴纳个人所得税；享受养老金时，不需要再缴纳个人所得税了。当然还是税延型养老保险更划算，不过仅仅适用于高收入的劳动者。
养老金积累的规模
美国养老金的积累是非常雄厚的。根据美国投资协会统计，截止2018年第三季度美国养老资产规模高达29.195万亿美元，相当于当年GDP的145%。
我国的养老保险基金的积累：2018年末只有职工养老保险基金累计结余5万亿人民币，城乡居民养老保险基金结余7250亿人民币，社保基金理事会储备的风险准备金2万亿人民币，企业年金累计结余1.477万亿人民币，累计不会超过1.5万亿美元。不过，我们国家房地产市场比较繁荣，总价值高达400万亿人民币，老人们也可以通过以房养老方式获得更多的养老金。
法律依据
《中华人民共和国社会保险法》
第十条职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费。
无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加基本养老保险，由个人缴纳基本养老保险费。
公务员和参照公务员法管理的工作人员养老保险的办法由国务院规定。
② 养老保险 美国养老保险
相信大家都很很了解我国的养老保险最新的退休时间以及退休金的多少了吧，但是大家是否知道美国的养老保险是怎样的呢?那么，下面就由我为大家整理有关美国养老保险的相关内容。以供大家阅读，希望对大家有所帮助。
美国的养老保险制度已有200多年历史，经过长期发展，现行养老保险体系主要由三大支柱构成:第一支柱是由政府主导、强制实施的社会养老保险制度，即联邦退休金制度;第二支柱是由企业主导、雇主和雇员共同出资的企业补充养老保险制度，即企业年金计划;第三支柱是由个人负责、自愿参加的个人储蓄养老保险制度，即个人退休金计划。这三大支柱俗称“三脚凳”，分别发挥政府、企业和个人作用，相互补充，形成合力，为
退休人员提供多渠道、可靠的养老保障。
一、联邦退休金制度联邦退休金制度是由政府主导的基本养老保险制度，是美政府为退休人员提供的一种保障型社会福利。具体内容如下:
(一)缴纳社会保障税
社会保障税是联邦退休金制度最核心的内容。社会保障税是美仅次于个人所得税的第二大税种，由联邦政府按照一定工资比率在全国范围内统一征收，强制要求企业在每月发工资时按照雇员的社会保障号码(SSN)代扣代缴。社会保障税由美财政部国内工资局集中收缴后，专项进入养老保险管理机构—美社会保障署设立的社会保障基金。
(二)社会保障税税率
社会保障税税率由社会保障署动态调整，经国会批准后执行。调整依据是根据人口老龄化预测数据和养老金支出需要。例如，社会保障税税率在1980年时为雇员工资额的10.16%，1990年上调至12.4%。自1990年以来，社会保障税税率未再调整。2015年社会保障税税率为雇员工资额的12.4%，由雇员和雇主各缴纳50%。即，雇员和雇主各缴纳该雇员工资额的6.2%;对于个体经营者，则缴纳其工资额的12.4%。
联邦退休金制度鼓励“工作时多存社保税、退休后多领养老金”。工资较高的雇员，缴纳枯埋的社会保障税更多，退休后领取的联邦退休金也更多。同时，为体现社会公平性，防止极少数退休人员领取过高退休金，社会保障税设定了应税工资上限，超出应税工资上限那部分工资不再缴纳社会保障税。应税工资上限随着物价和工资水平的变化而逐年调整。例如，应税工资上限在2006年时为9.42万美元，到2015年已提升至11.85万美元。相应地，2015年，雇员至多能够缴纳社会保障税1.4694万美元(11.85×12.4%)。
(三)领取联邦退休金
联邦退休金制度规定，雇员必须纳税40个季度(相当于10年缴费年限)，退休后才能按月领取联邦退休金。同时，退休金计发与实际退休年龄挂钩。联邦退休金制度对不同时间出生的人规定了不同的法定退休年龄，例如，1943年、1957年出生者的法定退休年龄分别为66岁和66岁6个月，1960年及以后出生者的法定退休年龄均为67岁。到法定退休年龄才退休者，可享受全额退休金。联邦退休金制度不实行强制退休，在法定退休年龄之前退休者，退休金减额发放，每提前一个月养老金减发0.56%，最早可以提前至62岁退休;鼓励在法定退休年龄之后退休，每延后一个月退休金增加0.25%，如70岁退休，则可拿全额退休金的130%，年满70岁以后才退休者，退休金不再继续增加，仍是全额退休金的130%。退休人员被鼓励继续从事力所能及的工作。退休后从事有收入工作的，如年总收入低于一定标准，仍可领取全部退休金;收入超过一定标准时，按超过部分金额的50%减发退休金;70岁以上仍工作者，不管收入多少，均不减发退休金。
退休人员领取联邦退休金时免税，但年总收入超过一定金额者需纳税。2015年，年收入超过2.5万美元的单身退休人员、以及超过3.2万美元的退休夫妇在领取联邦退休金时需纳税。目前，这部分人约占美国退休人口的40%。
联邦退休金的受益人除了退休人员本人，还包括其符合特定条件的配偶(含离异)、未成年孩子(含领养)等茄败慎。
(四)相关数据
根据美社会保障署公布数据，2015年，有1.67亿美国雇员缴纳社会保障税，有4200万退休人员按月从社会保障基金领取退休金。平均每位单身退休人员每颤敬月领取退休金1328美元(约占退休人员平均月收入的40%左右)，平均每对退休夫妇每月领取退休金2176美元。
美社会保障署共有工作人员65000余名，分布在全国10个大区的社会保障局及其下属13000个办公室。社会保障税除了运营成本和支付结余以外，其它主要用于支付联邦退休金和遗属补贴(约占85%)，以及残疾人(及其家庭成员)生活补贴(约占15%)。
此外，对于因联邦退休金及其它收入太少、不足以维持生计的65岁以上老人，美社会保障署根据联邦“附加保障收入计划”()按月发放生活补助金，为低收入老年人的生计托底。生活补助金来源于联邦政府的财政收入，而不是社会保障基金。2015年，享受附加保障收入计划的每位低收入退休人员、每对低收入退休夫妇每月领取的生活补助标准分别为733美元和1100美元。
二、企业年金计划(401K计划)企业年金计划是由企业主导、雇主和雇员共同缴费、享受税收优惠的企业补充养老保险制度，是美国雇主为雇员提供的一种最普遍的退休福利计划。
(一)产生背景
20世纪80年代之前，美不少私人企业由雇主全额承担雇员退休金，特别是在工会组织力量强大的企业，雇主被迫对退休工人的各种福利大包大揽。这种退休福利方式虽对员工有利，但加重了雇主的经济负担，不利于企业经营和发展。1978年，美《国内税收法》新增的第401条K项条款规定，政府机构、企业及非营利组织等不同类型雇主，为雇员建立积累制养老金账户可以享受税收优惠。根据这一条款，越来越多美国企业选择了雇主和雇员共同出资、合建退休福利的方式。因此，美国企业年金计划又称作401K计划。
目前，401K计划已成为美诸多雇主首选的企业补充养老保障制度。根据美投资公司协会数据显示，截至2013年第二季度，401K计划账户资产余额达到3.79万亿美元，相当于美当年GDP的22.9%左右。
(二)帐户管理
雇主为雇员设立专门的401K账户后，双方共同缴纳一定数量的资金存入账户。即，雇主对雇员的账户有投资。其中，雇员年度缴费总额不得超过规定上限(2014年为2000美元);雇主为雇员缴费的比例由劳资双方协议确定，一般为雇员工资的3%到7%。401K账户归雇员所有，离职时由雇员自行转走，转入其选定的任何提供401K计划的基金公司。
提供401K计划的雇主，一般会指定一个基金公司管理雇员的401K账户，这个基金通常有各种不同类型的投资组合供员工选择，有定期存款、股票基金、债券基金、指数基金以及平衡基金等，投资标的从最保守的货币市场到最激进的新兴市场。雇员自主决定投资决策，并承担投资风险。一般在年轻时，雇员会选择比较激进的投资组合，博取较高的投资回报，但随着年龄增长，投资方式渐趋保守。雇员退休后从帐户领取的养老金取决于缴费多少和投资收益状况。
美国推行“401K”计划后，其资金迅速与股市形成良好互动，**公司的职工将自己养老基金中约1/3的资金投资本公司股票，道琼斯指数从1978年到2000年累计上涨1283.25%。
(三)税收优惠
401K计划被称作“政府给中产阶级最大的礼物”，参与401K计划的退休人员及其受益人可得到实实在在的减税优惠。
税收优惠具体体现为“延迟纳税”(TaxDefer)。法律规定，雇员在401K账户的缴费和投资收益均免税，直到退休后从帐户领取养老金时才对账户总额(包括利息红利附加增值)上缴个人所得税。由于退休人员的收入较退休前普遍下降，纳税基数随之减小，再加入投资收益免税，其实际缴纳的个人所得税将大幅下降。
(四)领取条件
401K计划养老金领取条件是:账户持有人年满59.5岁;死亡或永久丧失工作能力;发生大于年收入7.5%的医疗费用;55岁以后离职、下岗、被解雇或提前退休。户主如在59.5岁之前提前取款，将被征收惩罚性税款;但允许提前借款，再还回账户。
户主退休时，可以选择一次性领取、分期领取和转为存款等方式使用401K帐户资金。雇员在年满70.5岁时，必须开始从个人账户中取款，否则将对应取款额征税50%，这一规定目的在于刺激退休者的当期消费，避免社会落入消费不足的陷阱。
(五)公务员养老金计划
美公务员养老金计划与私营企业雇员401K计划类似。1986年6月，美国会通过《联邦雇员退休制度》，规定了联邦政府所有文职人员的养老、救助和残疾福利管理办法，其主要内容与上述针对企业雇员的401K计划基本一致。美各地方层级(州、郡、市)的公务员也各自建立了类似401K计划的养老金制度。
三、个人退休金计划个人退休金计划即个人储蓄保险，是一种联邦政府提供税收优惠、个人自愿参与的个人补充养老金计划。个人退休金计划始建于上世纪70年代，其核心是建立个人退休账户(IndivialRetirementAccounts，简称IRA)，因此个人退休金计划被称作IRA计划。
(一)帐户管理
与401K账户不同，IRA账户由参与者自己设立，所有16岁以上70.5岁以下、年薪不超过一定数额者均可以到有资格设立IRA基金的银行、基金公司等金融机构开设IRA账户，而且不论其是否参加了其他养老金计划。户主可根据自己的收入确定年度缴费金额，并在每年4月15日之前存入账户。IRA有最高缴费限额。例如，
50岁以下者2014年最高缴费限额为5000美元。年薪超过一定数额者不能参加IRA计划。例如，已有401K计划者中，未婚者年薪超过5.6万美元，已婚者年薪超过8.9万美元，则不得申报该年度IRA计划。
IRA账户由户主自行管理，开户银行和基金公司等金融机构提供不同组合的IRA基金投资建议，户主根据自己的具体情况和投资偏好进行投资管理，风险自负。IRA账户具有良好的转移机制，户主在转换工作或退休时，可将401K计划的资金转存到IRA账户，避免不必要的损失。户主退休后从帐户领取的养老金取决于缴费多少和投资收益状况。
(二)税收优惠
IRA计划并非投资行为，而是储蓄行为。参与者可以使用帐户内资金从事股票、债券等投资活动，但这些本金和收益被严格限定并储蓄在IRA账户内，不得转移至别的账户，以强制这部分资金在退休后才能使用。与普通投资账户相比，IRA帐户具有免税等多种税收优惠。一是延迟纳税，在年度免税额度(即最高缴费限额)内不缴纳个人所得税，退休后支取时再纳税。二是免征帐户内的存款利息、股息和投资收益所得税。参与者可以选择存储税前或税后收入，如果存的是税前收入，在领取的时候要对账户总额上缴个人所得税;如果存的是税后收入，在领取时要对多年来的附加增值款上缴个人所得税。税收优惠政策促进了IRA计划的持续快速发展。2012年底，44.7%的美国家庭拥有IRA账户。
(三)领取条件
IRA户主在年满59.5岁后方可领取IRA退休金，提前支取将被处以支取金额10%的罚金。政府此举在于鼓励户主到退休后才开始使用IRA资金。法规同时规定户主年满70.5岁必须开始支取账户金额。
近年来，IRA计划衍生出RothIRA、SEPIRAs、SIMPLEIRA等不同类型的个人退休账户。与传统IRA不同，RothIRA等在缴费条件、年度免税额度、支取时间、免税方式等方面提供了一些不同选择，供个体工商户和小企业主等不同人群根据自己的收入和就业状况作出更个性化的安排。例如:与传统IRA不同，RothIRA在存款时缴纳个人所得税，存的是完税后的钱，退休后支取时免税，不强制要求户主年满70.5岁必须支取账户金额;此外，未婚者和已婚者年收入如分别高于12.5万美元和18.3万美元，则不得申报RothIRA计划等。
IRA计划作为美养老体系的重要组成部分，也是美政府经常使用的宏观调控手段。IRA账户免税额度的提高使全美IRA基金中增加巨额投资，这笔巨资通过有效的投资体系投向美各行业的投资中，从而促进美经济发展，也使普通美国人分享到经济增长的好处。
总体看，联邦退休金制度、401K计划和IRA计划分别发挥了政府、企业和个人作用，达到了多层次保障效果。其中，联邦退休金制度为老年人提供最基本的养老保障，为“雪中送炭”，401K计划和IRA计划则能有效提高退休人员实际收入，属“锦上添花”。当前，尽管还有许多美国企业未参与401K计划，但是，由于美“婴儿潮一代”是401K计划推行后最早受益者，随着这一代人逐步进入退休年龄，401K计划将在美养老保险体系中发挥越来越重要作用。
③ 个人养老金制度在美国是怎样的近80万个百万美金账户，坐等退休
养老金制度作为保障未来生活的基础，受到世界范围内各个国家的支持。但是由于各个国家经济制度和发展水平的不同，各国间的养老制度也有所区别。美国作为最典型的发达国家，其经济发展迅速，各项制度发展完善，其养老金制度也是非常健全和完善的，被不少国家参考借鉴。
而近期我国关于个人养老金制度问题也是频上热搜，引起不少人的讨论。美国作为经济发达、社会保障制度相对完善的发达国家，其养老制度也是受到大家的关注。据不完全统计，在美国目前约有近80万个百万美元养老金账户。这也就意味着账户主人可以完全不用再为未来养老问题发愁，哪怕退休也完全可以实现衣食无忧。
一、 美国的养老金制度美国作为发达国家中的翘楚，社会保障制度也相对于完善健全，在国际上颇为出色。那么美国的养老金制度主要包含哪些方面呢?它的养老金制度主要包含三个方面。即社会养老保险制度、企业补充养老保险制度和个人储蓄养老保险制度。
1. 社会养老保险制度
美国的社会保险制度又称为联邦退休或岁金制度，是由国家主导锋乱并强制实施的退休金制度。这是美国为了保障退休人员的生活水平提供的一种社会保障福利，也是最基本的保险制度。其最具特色的是该社会保障税由国家强制收取个人工资比率的一部分，转入其相关机构设置的社会保障基金账户，用于保障未来的各项社保福利支出。
联邦退休金制度鼓励“多缴多得”，在职期间社会保障税缴纳越多，退休后领取的养老金也相对更多，这与我国的养老金缴纳制度有异曲同工之处。当然为了保障社会公平性，联邦退休金制度也限制应缴税工资上限，即超出该部分的工资可不再缴纳社会保障税，也是保障了相对的社会公平性。
2. 企业养老保险制度
企业养老金保险制度也被称为年金计划，即个人和企业共同承担的养老税金缴纳的补充养老金制度。其中在美国最受企业欢迎的就是“401K计划”，是以颁布的税法条列来命名的。主要内容就是国家和企业为员工建立的养老金制度可以享受税收减免优惠，降低了雇主企业的经济压力，保障了企业的利益。
401K计划，是由企业和员工共同缴纳一定比例的资金存入该账户，其账户积累资金主要用于员工到达退休年龄后领取该账户资金，用于保障生活水平。不同于其他国家的固定账户资金，美国的401K账户通常会提供各种基金类型的投资以供员工选择，自主选择投资类型并承担该投资带来的收益或者亏损。
3. 个人储蓄养老保险制度
个人储蓄养老保险制度又称之为个人退休金计划，即个人自愿参与的补充养老金计划。也就是说在缴费方面相对自由，可以根据个人收入情况，来确定自己的缴费金额。根据美国养老金纳税原则，也就是年轻的时候缴纳的金额越多，在达到法定退休年龄后退休会领取更多的养老金。
不同于前两个的养老保险制度，个人退休金计划个个人补充性养老。其主要特点是国家提供税收优惠，个人出于自愿原则建立的个人退休账户，也就是IRA计划。这个账户主要由账户持有者自主管理，同样的也可以将该账户资金用于投资，以获取收益，同样的，也要承担该投资可能产生的各项投资风险。
二、 如何实现账户百万美金据不完全资料统计，截止2021年美国养老金账户已有高达80万个百万美金账户。这些账户的持有者可以完全不用担心退休的生活，甚至实现财务自由，坐等退休。那么如何实现养老账户百万美金?
对于美国的养老金制度来说，其账户资金可以用于理财衫基睁投资获取更多的收益。即401K账户虽然是由企业提供，但是也会提供各种理财组合用于员工选择投资，其投资获得的收益也会反馈到账户内，用于养老金领取。同样的IRA账户则是由个人管理，很多人选择使用账户资金用于各项高回报投资以获取收益。
要实现账户百万美金，一方面是国家、企业和个人缴纳的养老金部分，另一方面就是将养老金账户的资金用于投资获得的投资收益。当然投资有风险的，在投资过程中要量力而行，选择稳健保险的投资理财才不会有较大的理财风险。
三、 养老金制度的意义对于一个国家的发展来说，国家发展是否全面，主要是看该国家的社会养老制度是否健全完善。而不同国家积极推出各项社会福利保障和完善养老金制度也是为了维护社会稳定和保障经济的健康发展。而美国养老金制度发展，也给我国的养老金制度发展带来的一定的参考和借鉴意义。
美国养老账户资金可以用于各项组合基金投资，一方面是鼓励居民积极投资个人养老;另一方面同样的也带动社会其他行业养老基金的发展，推动社会经济发展。将个人资金用于养老投资储蓄，也有利于养成良好的养老投资习惯和个人理财观念的树立。对未来进行投资，有利于保障退休后的生活水平和生活质量。
小结:养老金制度的不断完善，不仅代表了一个国家的发展实力，更多的是国家对于社会老年群体的保障。美国在社会福利保障制度方面和养老金方面的发展是有目共睹的，同时也是值得其他国家参考的。但是养老金制度的是要符合国家发展和社会经济状况的，适合自己国情的才是最好的。
我国作为发展中国家，随着经济的不断发展，我国对于社会保障制度的关注也越来越大，也在积极完善我国的社会福利保障制度和养老金制度。对于美国的养老金制度你有什么看法和意见吗
④ 分解美国养老保障体系
美国养老保障体系分解
作为天下霸权，美国气力可谓全国无敌，其竞争力独领风流半个多世纪。究其缘故起因，除了浩瀚经济指标为代表的硬气力之外，一些子体系作为其软气力，成为国度管理系统不行或缺的构成部门。譬喻，养老保障制度就是美国国度管理手段当代化的支撑和载体。
美国养老保障体系可分为5个条理：第一是国度举行的根基养老保险制度;第二是住房反向抵押制度;第三是企业主举行的企业增补养老保险制度;第四是个人退休账户体系(IRA);第五是其他各类养老资产。个中，养老保障的焦点部门只有3个，美国人喜好称之为“三条腿板凳”。
第一条腿是国度成立的逼迫性晚年、遗属和残疾保险制度，这是退休收入的根基保障，是兜底的安详网。它有6个特点：一是退休职员包围率很高，高出95%。2013年领取养老金人数为4100万人，65岁及以上晚年人世界有4300万;二是充实浮现人文眷注，有600万退休职员的遗属和1100万残疾人领取养老金;三是世界成立同一制度，没有特权制度和碎片化征象，总统和洁净工、企业和公事员同在一个制度内;四是缴费率很低，仅为12.4%(雇员和店主各6.2%)，对职工来说承担不大，更不会影响企业的竞争力;五是支出局限占GDP比重仅为5%(指遗属补助和残疾金，合计8230亿美元)，没有拖累国度财务，在发家国度中属占比最低的之一;六是更换率不高，仅为40%，2013年支出养老金和遗属补助6700亿美元，月人均养老金1300美元阁下。
第二条腿是指企业主举行的企业增补养老保险，在中国叫企业年金，第三条腿是指家庭或个人购置的以个人退休账户为主的贸易养老保险产物。制止2013年底，这两条腿的退休资产合计高达23万亿美元，是第一条腿资产储蓄的8倍多，而昔时美国的GDP只有16.8万亿美元。
与其他发家国度对比，美国养老保障制度独具特色，施展了硬气力不能施展的浸染。
第一，国度保根基，市场保品格，当局和市场的相关相得益彰。
第一条腿是反贫穷的基石，第二和第三条腿成为进步晚年糊口品格的靠得住保障。美国基尼系数高达0.38，第一条腿包袱起反贫穷的义务：假如没有这个制度，将有5900万人糊口在贫穷线以下，个中晚年人将高达1640万人，而今朝约莫3700万人糊口在贫穷线以下，个中，65岁以上晚年人约为350万人。对这个贫穷群体，家计观测式的各类社会抢救制度成立在转移付出基本之上，从低保到食物券等，包袱起最后的兜底责任。
第二和第三条腿是成立在市场基本上的自愿性制度，遍及率很是高，第二和第三条腿合计包围的家庭高达67%，撑起退休收入的“半边天”，均匀社会更换率高出50%，再加上第一条腿约40%的更换率，美国人的退休收入就与退休前差不多，个体群体乃至还会有明明进步。譬喻，联邦当局雇员的职业年金“节俭储备打算”更换率高达110%，仅这一项就高出退休前的工薪收入。美国退休群体之以是能过上较面子的糊口，能住养老院，能为拉动内需做出孝顺，首要是由于他们退休收入多元化和市场化的功效，国度主导的根基制度每月发放的1300美元只能维持根基糊口罢了。
第二，保险制度与财务制度的界线清楚。
第一条腿康健运行，没有成为财务的拖累。自1935年成立以来，第一条腿始终自我均衡，国度财务从未给以津贴，制度界线异常清楚，今朝拥有复杂的基金储蓄2.76万亿美元，纵然将来1美元收入也没有，也足够付出4年。其他发家国度险些不行能到达这个地步，尤其欧洲，财务承担不堪重负异常广泛，养老保障制度严峻拖累财务，乃至置国度财务于休业边沿。美国在1941年宣布第一份年报时曾猜测说，到1961年当期收不抵支，且往后缺口逐年增大，养老保障制度最终将休业;从此半个多世纪以来，年年年报猜测皆云云气馁，无一破例。可是，这一天从未到来，恰好相反，每年都有结余，雪球越滚越大，从1990年的累计余额2250亿美元到本日的2.76万亿美元。
第三，三条腿板凳成为社会各阶级的黏合剂。
战后以来，美国从未因根基养老保障制度而呈现社会动荡。在许多欧洲国度，养老保障制度经常成为诱发社会行为和社会骚乱的火药桶，尤其近十几年来，养老金改良激发的停工游行示威似立室常便饭，在法德英等首要发家国度，养老金改良已成为政客竞选的一个筹码和新当局上台改良的主要使命。
可是，美国险些没有因为根基养老保障制度而呈现社会斗嘴。这就是同一制度与碎片制度的庞大差别，西欧之间养老保障制度的庞大区别。多条理和市场化的制度可以满意各个群体的差异需求，都各有其位，息事宁人。从这个角度看，美国的养老保障作为国度管理系统的一个构成部门施展的是正能量，晋升的是国度竞争力，对中国来说，尤值得小心。
⑤ 美国养老金制度是怎样的
我们国家老人可以领取的养老金分两种标准。一种是城镇职工基本养老保险，2020年离退休人员数量为12762万人，养老保险基金总支出为51301亿元，月人均养老保险待遇3350元。另一种是城乡居民养老的保险，领取养老待遇的人员数量高达16068万人，养老保险基金总支出为3，355亿元，人均养老保险待遇只有每月174元。
作为西方发达国家领头羊的美国，也是世界上最富裕的国家之一。他们的养老金是怎样的水平呢?
美国的养老保险制度全称叫做老年、遗属和残障保险，这是一种从1935年就开始建立起来的保险制度。
相应的保险资金是通过全面征收社会保障税(联邦保险贡献税或者社会保障工薪税)的方式筹集。可以不交吗?实际上很难。
美国的社保缴费已经入税，属于强制性和无偿性。美国的国家税务局是世界上征收最严格的机构，有人曾戏言“在美国只有死亡和税收不能避免”。几乎所有的美国人都要缴税，不过如果家庭实在困难可以申请退税，税收效率还是非常高的。
美国的社保覆盖率高达全部就业人员数量的94%，相对而言我们国家现在的养老保险覆盖率仅有43%左右。
美国社保税的税率是12.4%，缴费的工资基数也是有上限的。2008年为10.2万美元，平均每月8500美元。
美国领取养老保险的前提是满足养老金申领资格积分(QC)。一年缴纳一定额度的社保费，才能积累一个积分，最高一年不超过4个。累计超过40个积分才能够申领养老金。
美国的养老保险，主要特点是起步早、领取难、待遇低。美国的养老保险制度是1935年由罗斯福签订《社会保障法案》奠定基础实施的。最初的养老金是一次性的，到1940年才开始按月领取养老金。最初每月只有几美分而已。
美国领取养老金的年龄一开始就设定为65岁，后来才制定了一定的弹性。先后允许女性和男性提前5年可以领取，不过根据其提前领取时间，加发一定比例的全额养老金。提前5年领取养老金会减发30%。
美国人没有到龄必须退休的规定，有专门保障老年人就业的法案。如果选择延迟领取养老金，实际上也是按比例提升养老金。延迟5年领取养老金，可以提升全额养老金的30%。不过延迟5年就是极限了。这也体现了美国不鼓励高龄老人长期就业的一种举措。
美国的养老金制度是一定限度范围内的多缴多得、长缴多得。比如说为了防止有些老人工作时间较长，计算养老金使用的缴费年限实际上只有35年。
美国的养老金是以35年最高平均指数月收入为基础，分段按比例计算。养老保险缴费40年、50年，都只会选择35年最高的月收入。
养老金计算过程，主要根据月收入水平分三段。养老金低于第一转折点的部分发放90%，第一、第二转折点中间部分发放32%，第二转折点以上部分发放15%。
比如说35年的平均月收入是8500美元，2008年的两个转折点分别为710亿美元和4188美元，这样实际计算出来能够领取的最高养老金仅仅是2270美元。现在大多数美国人的养老金在1200~1700美元之间。
实际上，美国的国家养老金，只能够为大家提供很少的一部分保障，养老金替代率只有40%。要想领取更高的养老金，还要靠自己努力。美国还建立了相应的年金计划(401K)、个人养老金(个人退休账户，IRA)计划等等。未来，我国也会大力发展企业年金和个人养老金的。