城镇与农村地区养老需求差异

1. 60岁以上农村老人养老金，为何与城市老人相差那么大原因在哪

国内男工人的退休年龄通常是60岁，因此不少老人在60岁的时候就退休了，平时以领取养老金为生，但在农村不少老人到了60岁，仍然要不断的劳作，才能够维持日常生活，最主要的原因就是农村老人和城里老人的养老金有着比较大的差距。国内在2009年的时候实施了新的政策，农民一般在2009年的时候才开始缴纳养老保险，但根据相关规定，只有缴纳了15年的保险，才能够领取足够的养老金。不少农村老人在这一方面并没有太多的认识，因此并没有缴纳过养老保险，这也让不少农村老人每个月只能够领取100块钱。

虽然农村的补贴也会不断上涨，但是上涨的金额是比较少的。不少农村老人的性格都是比较善良的，对养老金并没有太多的要求，认为只要金额能够满足日常开支就可以了，但目前国家仍然在这方面需要投入更多的精力，才能够满足大多数人的需求。随着人口老龄化越来越严重，滞留在农村的老人也需要得到社会的关怀，需要得到国家的重视。

2. 农村60岁老人和城市60岁老人区别大吗

肯定是有区别的。

农村60岁老人每天还忙于劳作，替着自家年轻人外出打工挣钱，自己抽时间还要打工挣钱补贴家用。

现在走进农村，不见一个60岁的老人在闲着，偶尔见到几个老人还领着一个抱着一个给儿女带孩子和接送孩子上学。

城市的老人就不一样了，60岁到了法定年龄就可以退休，拿着退休证就可以每月领退休金生活，每天跳舞、打扑克、下橡棋搞个 娱乐 活动消磨时间，还有的按时间外出 旅游 放松一下心情。

总的说农村60岁老人比城市60岁老人辛苦些，是有很大的区别。

农村60岁老人和城市60岁老人区别要多大有多大！

咱先说吃住，城里人住的是农民儿子用血汗建起的楼房，家具也是农民工搬运摆设好的；你们吃的不但是60岁老农民头顶烈日，面朝黄土背朝天，辛辛苦苦种植的粮食，还要给你们加工成面粉，甚至加工成面条，各样蔬菜也要经过多种运输，送到家门口。

就连你们的家属院，也是身为农民的人，给你们打扫卫生。

每日闲着无事，拿着《退休金》，逛公园，转市场，逍遥快活，享受晚年生活。

而60′岁的农民

，如今才是重体力劳动者，房子破了自己来维修，吃的要靠自己起早贪黑来种植，年终还连猪肉吃不起的日子。

同样是国家的子民，你们退休几千元，而农民才百拾块，差距大吗！太大了啊！

同样是60岁的农村老人和城镇老人的区别确实很大 。

第一，收入方面 。城市60岁的老人绝大多数都已经领上职工养老金了。如果是说在企业工作了一辈子，缴费年限有三四十年，养老金三四千元，偏远的地方也能达到两三千元。退休以后，养老金还会根据 物价和 社会 平均工资的增长 年年增长。

有这样高的养老金，不用劳作也不会为生活发愁。安安心心的享受老年生活，不用担心拖累子女。

60岁的老年农民，虽然有国家制定的城乡居民养老保险，但是绝大多数人都是按一年一两百元的最低缴费基数缴费，退休后养老金一月也就一两百元。满足基本生活也很难，很多农民老了以后该种地还得种地，种地的收入也不高，生活还是非常紧张的。

第二，积累方面 。我们的居民收入水平本来城镇和农村差异就很大，能够积累的财富差距更大。2020年城镇居民人均可支配收入为43834元，农村居民人均可支配收入为17131元。

而支出情况则是城镇居民人均消费支出27007元，平均每人能够攒下16,827元。农村居民人均消费支出13713元，每人只能攒下3418元。

没有足够的积蓄，对于老年大病和生活保障都是一个问题。

到60岁，城镇和农村的差距可是之前三四十年人生的总体收入积累。很多城镇老人实际上都拥有不止一套房子，还拥有职工养老、医疗保险。国家还建立了以房养老的倒按揭模式。所以城镇、农村的积累差距还是非常大的。

第三，生活条件 。无论什么情况，城镇始终是人们的聚集地，各种 社会 服务便利水平还是远远超过农村的。

就拿医疗条件来说，在农村最基本的医疗设施是村居社区卫生室，人少的地方甚至连卫生室都没有，然后就是乡镇卫生院。对于治疗重大疾病的二级、三级医院，绝大多数都在城市里边的。

除了医疗，生活便利服务也是这样。在城市里，很多地方正在打造社区15分钟生活圈。步行15分钟内各种生活服务都能够得到。在农村，理个发还要跑老远呢。

像农村的基础设施，除了电能够村村通以外，自来水、网络、暖气、燃气、生活污水、垃圾处理，这些都是问题。龙南有很多地方农村用不上自来水，通不上网络。更谈不上暖气、燃气了。

说实话，人均预期寿命受生活条件因素的影响非常大。不得不承认，收入水平越高，人们的平均预期寿命越长。2019年我国人均预期寿命只有77.3岁，上海市的人均预期寿命却已经达到了83.66岁，非常接近日本预期寿命83.7岁了。

所以说，同样60岁农村老人和城镇老人区别还是非常大的。人往高处走，水往低处流。对于我们普通人还是应当不断努力，提升自己的能力和水平，挣得更高的收入，老年以后才能过一个更安逸的晚年。

农村60岁老人像城里80岁的老人，城里60岁的老人像农村40岁的人，同是60岁，精神年龄相差40岁。这区别算不算大？

关于这个问题，不能一概而论。这里面有个别与一般的情况，需要区别开来。农村老人也有手中有足够的养老资金，加上子女非常孝敬，而老年生活养尊处优的。城市老人中也有经济困难，仅能维持家庭基本生活的。

但是，就一般情况而言，城市60岁的老人要明显优于农村60岁的老人。为什么这么说呢？

到目前为止，一般省份60岁以上的农民每月仅能领到一百元零一点的基础养老金。这笔钱仅能解决本人基本吃饭的需求，平时其他用钱的地方，肯定还多。要想生活质量稍为高一点，就得继续在土里刨食。因此，农民基本上是没有退休这个概念的。老年农民只要不病倒，就会在田间地头奋斗不止。

而城里60岁以上的老人，基本上都是单位退休。行政事业退休的，中等水平一般有四五千，企业退休的，也有两三千。生活是很现实的，离不开钱。手中每月握着一百元与三千元，哪个生活质量更好，距离有多大，可想而知。

现在60岁以上的农村老人，出生于上个世纪六十年代以前。他们经历了三年自然灾害的苦日子，也纪历了农业科学不发达，经济落后时期的缺吃少穿。一句话，他们穷怕了，勤俭节约成了这代人的传家宝。他们把收入的每一分钱，都攥得很紧。他们要把钱，留到最关键的时候应急。

我有一位邻居，他女儿嫁在二十多华里以外。为了省几元钱的车票，他每次去女儿家，都是步行的。

而有了稳定收入的城里退休老人，观念就明显不一样。他们追求一种快乐 健康 的生活方式。出去 旅游 的，明显增多了。有跳广场舞的，打太极拳的，也有参加老年大学的。

农村老人走出家门，不是山林，就是田土。有些偏远地区，离镇上也很远，一般农民如果不是去赶集，买一些生活必需品，他们基本呆在家里，难得几回去镇上。庄稼之人不得闲。春节一结束，就要开始犁田耕地了，春种秋收，总有忙不完的农活。田地里，才是他们一年的希望。

相比之下，城里老人清闲多了。没米没菜了，超市就在家口，水电气，都是现成的，开关一开，点火做饭。因此，他们有了更多的时间去休闲。

（图片源于网络，致谢原作者。）

农村60岁的老人和城市60岁的老人最大的区别就是:60的农民每月只有一百零八元的生活补助，城里60岁的老人都有几千元的退休金！！

楼主你好，农村60岁的老人和城市里面60岁的老人区别大吗？这二者之间肯定是有区别的，当然至于区别大不大，还跟自己的实际条件有关系，我就大体的来概括一下绝大多数60岁老人的实际生活状况。首先有一点需要说明的是，在农村地区长期生活的老人，比起在城市里面生活的60岁老人，他的生活成本将会变得更低一些，这是毫无疑问的。

毕竟在农村地区生活房子是没有任何成本的，不可能再去有物业费垃圾清运费等等之类的费用，同时在农村地区的水费很多地区也都是完全免费的，因为直接可以接山泉水或者是地下水，那么都是属于完全免费的状态，它并没有使用城市的这个集中供水。所以相对来说生活成本比较低，再加上食品类的开支，在农村完全是可以通过自由耕地，去实现自己最基本口粮的种得出来。所以这是我们农村地区的生活现状，和城市里面确实是有截然不一样的区别。

但是从收入方面来讲，从城市里面退休的人群大多数是属于城镇职工社保的参保群体，那么这个养老金的待遇普遍比起农村养老金的待遇要高很多，这是毫无疑问的，基本上绝大多数人的这个养老金水平大概能够维持在3000块钱左右，但是农村地区如果说参加的，不是职工养老保险而是属于农村养老保险，那么最终所能够获得养老金的待遇水平，可能仅仅是两三百块钱甚至不足五百块钱的，所以说这一方面也是有很大的差距

感谢阅读，请加我的关注。

农村60岁老人与城市60岁老人的区别是天差地别，城市老人一到退休年令，能拿到几千甚至上万元的月退休金，到这种年令的人孑女已长大成人，各有各的家庭，本人己无身外负担，而退休金是月月有余，吃喝不完，自己又无事干，那只有游山玩水、扚鱼斗狗、跳舞玩牌，年令稍大些的有家庭保姆或幸福院，真是人间天堂，安享晚年。而农村的60以上老年则不同了，也可以说除了吃喝以外是老不如丫，刚过60，说的好听点叫老当益壮，正是人生务实的成熟期，你看建筑工地的力工，街市公路边的护路工、清洁工、花草管护工，医院、餐厅商场的保洁员，还有废品收购员等等他们都是60以上的年轻者，他们都为自己的生活而做着力所能及的劳动，还有一些，他们的子女都在城市打工，而孙子女却成了他们唯一职责，吃、穿、接送上学成了他们生活中的唯一，所以说农村的老人只要能动，都有事干，说句好听的叫小车不倒只管推。

差别大多了，个人看法是城市六十多老人，多数跳舞，散步， 旅游 因为他们领着退休工资，而且还连年增 。农村六十岁老人还打工拼博，拼出老命也要把儿子送出大山，两元钱一斤的大米养得了命养不了家，这就是现实的差别。

3. 农村和城市养老有差异，不仅是差养老金那样简单，还有哪些原因呢

养老保险金又称退休养老金、退休金，是一种最重要的社会发展养老保险待遇，即国家相关文件规定：在职工年迈或丧劳后，依据他们对于社会发展所作出的奉献与所具有的享有社会养老保险资质或退休条件，按月或一次性以货币形式付款保险的工资待遇，是造福社会的需求，适用于确保员工退休后的最低生活保障必须，养老保险金秉着我国、团体、本人一同累积原则累积、运行，当我们意气风发时，所创造价值的一部分被投向养老金计划，以确保老有所依。

现阶段，大部分老人每月领到一至二百元的城乡居民基本养老保险养老退休金，假如你增强自己的工作中，栽种农作物从事经济发展繁育来获得收益，那样保持晚年生活也就没有太大压力，但是当她们年迈、体弱多病或得病必须诊疗时，她们可能还需要小孩的大力支持。

一般来说，现行标准城乡居民养老保险金政策是根据长期性多交费（包含视同缴费）所获得的，只会在交纳30至40年养老金后，她们才可以领到3000至4000块的养老保险金，我国并没有为不付款养老金保险以支付工人养老金老人设计计划制度，但是，我们国家的养老保险参保规章制度也极为健全，因为我们承受的了，城镇都能够参与商业保险，领取养老保险的前提条件是一样的。

4. 农村老人的生活和城市老人的生活差距有多大

在城镇，人与人通过相互配合，能够爆发出更高的生产力。能够造出万吨巨轮，能够让火箭上天，也能够建立股票市场，促进金融交易。

农村始终是地广人稀，各种基础设施和服务是远比不上城镇的。现在很多农村用的自来水也仅仅是村里水井的集中供水。但是暖气、排污、燃气，由于建设成本太高，很多农民不愿意付初装费，甚至还用不起。更别提像一流的大医院，是不会建立在偏僻的农村的。

农村居民由于其部分自给自足，大多数商品属于基础商品，没有过高的运输成本、交易成本、销售成本，因此一般买卖的生活必需农产品价格非常低。因此，生活的成本相对较低。一般来说农村老人每月能有六七百元的生活费，不考虑医疗大病或者子女买车买房问题，就能够保障基本生活了。

大多数农村老人，还沉浸在过去养儿防老的思维中。可实际上现实却让他们很无奈。辛苦劳作，把孩子送到大学去读书，但是孩子却不回来种地了（当然这也是老人的希望，大家都明白城镇生活好）。孩子留在了城里，很多人也是靠去陪孩子住，却人生地不熟，经常遇到各种尴尬。很多老人也是落寞的回乡。

现在大多数老人每月领取一两百元的城乡居民养老保险基础养老金。如果说再加上自己劳作，种植经济作物或者从事经济养殖获得收入，维持养老生活没有太大的压力。但是当其年老体衰或者得病需要就医时，可能就需要子女的供养了。

总体来说，现在的城镇职工基本养老保险制度是通过多缴多得、长缴多得（包括视同缴费）来获得的，需要缴纳三四十年的养老保险，才能领到三四千元的养老金。国家并没有制度设计对于不缴纳养老保险的老人发放职工养老金的打算。

5. 城市养老和乡村养老的区别

适用对象不同：《城镇企业职工养老保险条例》适用于本行政区域内的城镇各类所有制企业、企业化管理的事业单位、城镇个体工商户（以下统称企业）和与之形成劳动关系的劳动者（以下统称职工）。《乡镇企业职工养老保险办法》适用于乡（含镇）办企业、村（含村民小组）办企业职工。有条件的联户（含农民合作）办企业和户（含个体、私营）办企业（以下简称企业）职工，乡级乡镇企业管理机构（企业管理委员会、企业办、工业公司、农工商公司等）人员的养老保险可参照执行。《新型农村社会养老保险》参保范围为：年满16周岁（不含在校学生）、未参加城镇职工基本养老保险的农村居民，可以在户籍地自愿参加新农保。《城镇居民社会养老保险》参保范围：年满16周岁(不含在校学生)、不符合职工基本养老保险参保条件的城镇非从业居民，可以在户籍地自愿参加城镇居民养老保险
1、企业、社会自由职业养老保险都隶属于社会保险，只不过是参保主体不同，前者是企业，或者是个人。
2、退休金的影响因素很多，因你缴纳时间的长短、历史平均缴费比例、个人账户上的钱、退休年龄、退休上年度当地社平工资等诸多方面有关系。
在其他因素都相同的情况下，如果两者缴费的基数是相同的，那么以后领取的退休金是一样的。
只不过职工养老保险单位承担的部分多。
如果都是个人出钱，建议参加个人养老保险1. 制度实施时间：

新型农村社会养老保险是从、10月1日开始实施（我县属于全国第二批试点县）；

城镇居民社会养老保险是从2011年7月1日开始实施（我县属于全国首批试点县）。

2. 参保条件：

根据思府办发187号文件第五条规定：新农保参保对象为具有本县农村户籍、年满16周岁（不含在校学生）未参加城镇职工基本养老保险的农村居民均可以参加新农保；

根据思府办发〔2011〕156号文件第二条第一款规定：城镇居民社会养老保险参保对象为具有本县户籍、年满16周岁（不含在校学生）不符合职工基本养老保险参保条件的城镇非从业居民均可以参加城镇居民社会养老保险。

3. 保障对象不同

城镇职工基本养老保险是保证城镇就业群体

新农保保障的是农村居民群体。

4. 筹资结构是不同的

城镇职工基本养老保险主要筹资方是用人单位，虽然个人也缴费，但用人单位缴的是主要部分。

新农保的主要供款方是政府，政府给了现在的60周岁及以上老年人基础养老金(目前标准为每人每月55元)，同时对中青年的缴费也予以补助

6. 农村交纳社会养老保险与城市交纳有什么不同吗

农村社会养老保险与城市养老保险的缴纳在制度实施方面不同、参保条件不同、缴费档次不同、特殊人群领取的政府津贴不同、领取养老金的年纪也都有所不同。总的来说，城镇养老保险与农村养老保险主要区别就在于缴纳基数与政府补贴上的不同，因为缴纳基数不同最后领取的养老金费用有多有少。

农村交纳社会养老保险和城市交纳社会养老保险都必须年满16周岁，其中不包含在校学生，在这个基础条件之上就可以按照就业人员和非就业人员的标准进行交纳。养老保险交的时间越长，交的费用越多，就可以在退休的时候领取到更多。只不过农村交纳的保险基数本来就比城镇的保险基数要小很多，所以农村人能够领取的养老保险费用比城镇居民少一些。

7. 养老问题不能被忽视！农村养老问题与城镇有什么区别

随着现在的人口老龄化越来越严重，养老问题不得不让人们重视起来。现在的养老问题已经不单单是家庭问题了，它已经转变为社会问题了，对此国家也重视了起来，对养老问题也发布了一些相关的政策，为的就是让人们更好的养老。但是对于城镇的养老和农村的养老还是有一些不同的地方。

现在又有了城乡养老的并轨，可以看出国家是越来越关心养老问题了，无论是城镇养老还是农村养老都是会越来越好的。

8. 我国的养老政策有哪些农村与城镇的养老制度有哪些区别

根据2011年7月开始实施的《社会保险法》，我国的社会养老保险项目被分割成五个独立运行的养老保险项目：公务员、事业单位职工、城镇企业职工、城镇无业居民和农民的养老保险。在这几个项目中，除了公务员和事业单位职工之外，国家对哪类人群给予力度最大的补助呢？本文将以研究新型农村养老保险制度（以下简称“新农保”）为基础，以净现值法为工具，通过比较微观个体（城镇企业职工、城镇无业居民和农民）的养老保险终身财政补贴额，确定政府补贴社保资金的主要流向和最大受益群体，探讨其中的公平性问题，并提出完善新农村养老保险制度的一些政策建议。

注：由于我国多数城漏闹市尚未建立城镇居民养老保险计划，所以城镇无业居民一般以以灵活就业人员身份参加城镇企业职工基本养老保险项目。

一、我国新农村社会养老保险制度现状

2009年9月，国务院发布了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》（国发[2009]32号，下文简称“《意见》”），建立了个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的新农保制度，保障农村居民老年基本生活。根据这一文件，现行的养老金计发公式如下：

基本养老金＝基础养老金+个人账户养老金

其中：

（1）中央政府确定的基础养老金标准为每人每月55元，地方政府可以根据实际情况提高基础养老金标准。国家根据经济发展和物价变动等情况，适时调整全国新农保基础养老金的最低标准。我们在此假设国家根据通货膨胀率g上调基础养老金的最低标准。

（2）个人账户养老金由个人缴费、集体补助和财政补贴构成。我们假设个人缴费标准为每年100元（最低缴费标准）、集体不补助（国家没有强制集体组织缴费）、地方政府每年补助30元（最低补助标准）。我们假设每年个人缴费和地方政府补助标准均按通货膨胀率g进行上调。

（3）个人账户养老金为个人账户储存额除以计发月数。个人账户储存额目前每年参考中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款利率计息。计发月数的标准是根据城镇人口预期寿命，本人退休年龄、利息等因素确定的，由国务院统一确定。当前计发月数为139。

由此，我们可以得出基本养老金的计算公式：

其中，P为基本养老金，即退休领取第一个月领取的养老金，i为名义利率，g为通货膨胀率，n为缴费年限。

二、城镇企业职工基本养老保险与新农村社会养老保险的主要区别

一是保障对象不同。城镇企业职工养老保险制度（下文简称“城保”）主要面向城镇企业职工、没有雇主的灵活就业人员以及部分农村被征地人员；而农村社会养老保险主要面向缴费能力较低的成年农民。

二是实施力度不同。城镇职工基本养老保险是依据国家社保相关法规实施强制参保的，雇主和雇员都必须按照规定缴费；而农村社会养老保险则强调的是自愿原则，由政府加以引导，农民自愿参加。

三是筹资结构不同。城镇职工基本养老保险供款方主要是雇主（个人的缴费部分全部纳入养老保险个人账户，归个人所有，不参加贫富再分配）。而农村社会养老保险的主要供款方是政府，政府在个人参保缴费时给予一定的财政补贴，在养老金给付时支付每人每月55元的基础养老金及个人账户养老金的兜底。

四是缴费和待遇的标准不同。养老保险的待遇享受和费用缴纳是直接挂钩的，多缴纳多享受是基本原则。城镇职工养老保险采用“高缴费、高保障”的模式，而农村社会养老保险遵循“低缴费、低待遇”的原则。以福建厦门市为例，2010年该市在职职工养老保险缴费金额为4812元~24060元不等，厦门市的职工月平均退休金在1800元左右，而城乡居民养老保险每年最低缴费金额为100元，月平均退休金在200元左右。

从这一角度看，两种养老保险项目是各有特点。城镇职工养老保险是针对收入较高的人群；农村社会养老保险是针对收入较低的人群，并具有一定的社会福利性质。

三、新农保制度的合理性分析

下面，我们从两个方面对新农保制返纳罩度的分析：一是合理性，新农保制度能否给农民带来足够的养老金？二是公平性，相对于其他养老保险项目，国家对新农保项目的补助力度如何？本节将讨论第一个问题，下一节讨论第二个问题。

下面，我们假设：

（1）领取养老金的初始年龄是60岁。根据《意见》，年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的农村有户籍的老年人，可以按月领取养老金。

（2）缴费年限为15年。根据《意见》，距领取年龄超过15年的，应按年缴费，累计缴费不少于15年。本文根据最茄旦低缴费年限15年进行计算。

（3）通货膨胀率g等于名义利息率i，此时实际利率为零。

（4）新农保目前设有五个年缴费标准（100元、200元、300元、400元、500元），本文假设第一年养老保险个人账户缴费额为100元/人，政府补贴30元，共计130元。以后各年养老保险个人账户缴费额以及政府补贴额根据通货膨胀率g进行上调。

四、养老保险项目的公平性分析

我们将一位农民、一位城镇居民、一位城镇低收入的企业职工进行比较：农民参加新农村基本养老保险，城镇居民以灵活就业人员的身份参加城镇职工基本养老保险；企业职工参加城镇职工基本养老保险。之所以研究城镇低收入企业职工，是因为我国城镇企业职工基本养老保险制度具有一定的收入再分配功能，收入最低的职工在领取养老金时获得最多的补贴（来自于人际间的转移支付和政府的财政补贴）。需要指出的是，城镇企业职工、城镇无业居民和农民在参保时都建立了养老保险个人账户。考虑到养老保险个人账户归个人所有、可继承的特点，我们认为这部分资金不会发生贫富再分配，因此不纳入本节研究范围，即本节仅研究基本养老金中的基础养老金。

（一）假设条件

1、缴费规定。如表2所示，农民、居民和低收入企业职工的缴费率、缴费基数都有所不同。其中，低收入企业职工是指收入低于或等于缴费基数下限（上年当地社平工资的60%）的职工必须按照缴费基数缴费。假设城镇居民和城镇职工参保时，当地上年社会平均工资为3000元/月，那么城镇居民的缴费基数为3000元/月（缴费率为12%），低收入企业职工的缴费基数为1800元/月（缴费率为20%）。假设职工平均工资增长率为5%；由政府出资并支付给农民的基础养老金的年上涨幅度为同期工资增长率的50%。

2、养老金计发办法。如表3所示，农民、居民和企业职工的基础养老金计发办法有所不同。

（二）模型测算

根据上述假设，我们可以计算出未来各年三类人群的年缴费额和养老金领取额，如表4所示。

注：（1）缴费阶段表现为资金的给付，视为投资成本，所以用负数表示。

（2）从领取养老金的第二年起，养老金逐年上调，上调幅度为工资增长率的50%（这一假设符合我国养老金调整的实际情况）。

根据表4数据，我们可以采用净现值法判断国家对三类人群的补助力度。如果我们将参加基本养老保险看作是一种长期投资的话，缴费就相当于长期投资中的投资阶段，而职工退休后领取养老金则为长期投资中获得收益的阶段。由此，我们可以得出参加养老保险项目的净现值为：

（1）

其中，Bt是t年的养老金数额，Ct是t年的缴费成本金额，n为参保人从参加养老保险到去世的全部年限（可为分两个阶段，一是在职时的缴费阶段，二是退休后的养老金领取阶段），r为贴现率。上述几项均为已知数，据此我们可以求出参保的净现值（NPV）。

（三）测算结果

根据公式（1）和表4，我们可以计算出在不同贴现率下三类人群的参保净现值（见图1）。

从图1中可以发现：

（1）当贴现率低于5.5%时，净现值从高到低的排序分别是：城镇居民、低收入企业职工和农民。

（2）当贴现率高于5.5%且低于7%时，净现值从高到低的排序分别是：城镇居民、农民和低收入企业职工。

（3）当贴现率高于7%时，净现值从高到低的排序分别是：农民、城镇居民和低收入企业职工。

对于上述结果，我们认为：

第一，城镇居民的净现值始终高于低收入企业职工的净现值，这就意味着政府对城镇居民给予了较大的政策优惠力度，具有一定的合理性。考虑到参保的城镇居民大都是个体工商户以及灵活就业人员，政府给予这些人群较大的政策优惠，一方面体现了对低收入群体的参保激励，另一方面也能够促进更多的人通过灵活就业方式解决就业问题，免去他们的养老之忧。从操作层面来讲，由于城镇居民参保是自愿的，如果没有一定的政策倾斜，也无法吸引这部分人群参保。

第二，大多数情况下，农民的净现值都是最低的，意味着农民受财政补贴的力度是最小的。此外，在上述模型计算中我们假设三类人群的预期寿命均为80岁。第五次全国人口普查数据显示，2000年，我国城镇居民平均预期寿命为75.21岁，而农村人口平均预期寿命为69.55岁。如果考虑到农民的预期寿命低于城镇居民，那么农民的净现值与居民的差异就更大了。

五、主要结论

如前所述，我国基本养老保险制度是割裂的，各个项目之间不发生财富转移，没有贫富再分配的功能。这种制度客观上造成了城镇保险转制成本和基金缺口由城镇职工自行承担，即城镇退休职工的养老金由城镇在岗职工负担，农民不承担改革成本，对农民是有利的。当然，目前新农保制度也存在许多问题：

1、地方财政负担过重。

（1）基础养老金部分。目前中央确定的基础养老金为55元，有条件的地方可以在此基础上提高当地基础养老金标准。中央财政对中西部地区最低标准基础养老金给予全额补助，对东部地区补助50%。基础养老金的标准由省级财政根据当地财力确定。这就造成财政紧张的地区连最低养老金都无法保证，而财政宽裕的地区可以大幅度地提高基础养老金的标准（见表4），加大了地区间的收入差距。

（2）个人账户养老金部分。作为个人账户缴费的配套补助，地方政府每年需要至少补贴每位农民30元。这部分资金常常由省与县级财政共同承担，造成县级财政负担较重。以江西省为例，补贴资金由省财政负担24元，县（市、区）财政负担6元。对农村重度残疾人，由省、县（市、区）政府为其代缴全部最低标准的养老保险费100元，代缴资金省财政负担80%，县（市、区）财政负担20%。由于农民缴费金额越高，地方政府的补助额也越高，可能导致地方政府推动农民参保缴费的积极性不高。

2、地方财政负担苦乐不均，有失公平。

与城镇企业养老保险制度不同的是，农村社会养老保险制度要求参保人在户籍地参保。由于全国各省的农业人口比重差异非常大，2009年底我国农业人口比重为53.41%，然而，落后省份（例如西藏、贵州、甘肃、云南）的这一指标均在65%以上，而上海和北京等发达省市的农业人口比重仅有15%。一些农业大省将由于农业人口众多而付出较大的财政代价，一些直辖市或工业大省则因农业人口较少而只支付较低的财政资金。

3、补助力度太低。

如前所述，每位农民每年可领取基本养老金828元，夫妻双方每年可领取1656元。与2011年我国农村居民家庭人均纯收入（6977元）相比，夫妻双方的养老金收入仅占家庭人均纯收入的比例仅为23.74%，远远低于国际劳工组织的最低养老金标准险（不低于在职人员年平均收入的40%）。虽然这一做法符合新农保“低水平、广覆盖”的实施原则。但从长期看，统筹城乡发展，真正解决农村养老问题，使消费成为拉动我国经济增长的主要力量，仍应该切实逐步提高替代水平。当前，我国城镇职工养老保险的替代率为60％左右，由于城乡居民收入比达到了3.33_l，即便考虑农民还有土地保障等传统保障因素，新农保制度逐步完善后农村居民基本养老金（基础养老金+个人账户养老金）的替代率也不应低于50％。如果考虑社会保障特有的调节收入分配、利益关系，促进社会和谐的功能，以及逐步缩小城乡社会养老保险制度筹资和待遇水平的差距，农村社会养老替代率还应有进一步的提高。

世界银行在《1990年世界发展报告：贫困》中首次采用并介绍了“每人每天1美元”的贫困线。世界银行最近的一次更新是在2008年的3月，即依据2005年的价格将国际贫困线提高到1天1.25美元。而亚洲开发银行在2008年对13个亚洲发展中国家进行的指标分析中，所使用的国家贫困线的均值是1天1.35美元。我们认为养老金的最低水平不应低于国际公认的贫困线水平。如果我们取1.5美元/天的标准，那么最低月养老金标准应该至少在300元以上。

4、一些制度规定有失公平。

第一，现行模式按照“量额补助”的方式，容易造成马太效应。目前新农保的缴费标准设为100元、200元、300元、400元和500元5个档次，个人多缴费，地方政府多补助（见图2）。我们认为每个农民的经济状况不同，“多缴费、多补助”的规则将造成农民之间的马太效应，富者越富、穷者越穷。

第二，养老金没有与参保年限挂钩，容易造成道德风险。新型农村社会养老保险制度规定农民可自愿参保，没有强制性，因此大多数农民可能选择在缴费满15年以后就不再缴费，这必将导致今后的养老金给付水平过低，难以维持晚年生活开支。目前一些省市社保部门已经看到这个问题，并进行补充和完善。例如：2010年2月出台的《杭州市城乡居民社会养老保险实施意见》规定，城乡居民养老保险待遇由基础养老金、个人账户养老金和缴费年限养老金三部分组成，其中缴费年限养老金月标准根据长缴多得的原则，按缴费年限分段计发。我们认为这一做法可以在全国范围内推广实施。

5、人群间不公平。

第一，对农民的补助力度较小。如前所述，政府对城镇居民、农民和低收入企业职工都有一定的财政补助，但对农民的补助额最低。收入最低的农民得到的社保补助最少，有违基本的财政公平原则。

第二，部分城市居民成为“夹心层”，成为被社保“遗忘的角落”。从本文的计算中可以看到，政府对城市居民参保实施了较大的政策倾斜力度，优惠程度甚至超过了农民。但部分城市居民仍然未能享受到，究其原因在于缴费金额过高。对于许多大龄失业人员来讲，每年4000元以上的缴费额是很高的门槛。对于这部分人员来讲，“低缴费、低享受”的新农保制度也许是最合适的，但宥于其城镇户籍身份，无法参加新农保，成了“夹心层”。

6、按人群设立养老保险制度将造成新的不公平。

当前，我国养老保险项目被割裂成几个独立运行的养老保险项目。然而，人的身份是会变化的，因此，每年都有大量的人在各项养老保险制度间进行转换，对社会来说这增加了管理成本，对个人来说也增加了人员流动的风险和成本，反过来又会约束人员在不同社会角色间的正常流动，这对社会来讲也是利少弊多。我们认为不需要为农民、城镇居民和城镇职工分别建立三套养老保险制度，而应将其统一为一个完整的制度。因为归根到底，农民和城镇居民只不过是收入较低的群体而已。

此外，制度割裂就难免会出现制度覆盖的“盲点”。目前60岁以上的城镇老年居民中有许多人既不能被城保覆盖，也无法被新农保覆盖。以昆明市为例，截至2009年底，昆明市18周岁以上的常住城镇居民有191.27万人，其中，141万人已有各种社会养老保障，近50万尚未纳入社会基本养老保险统筹范围的人，这些人多为年轻时无业或缴费年限达不到领取城镇企业职工养老金资格的城镇居民，他们面临老无所养的窘境。

7、制度衔接尚不明确。

目前，农民工流动频繁，他们可能在城市安家成为市民，也可能回到农村。他们如果在企业参加了城镇职工基本养老保险，并且享受城保待遇，那就不用参加“新农保”了；如果没达到享受城保待遇的要求，比如累计缴费不满15年，他们可以按有关规定，把城保的缴费积累转入“新农保”个人账户，按“新农保”的规定领取养老金。当农民工由城保转入新农保以后，领取新农保养老金，那么原来他们在城市打工期间雇主缴费部分就被忽略了。换一句话讲就是，如果缴费年限相同的话，在城里打工多年的农民工与在终身农村的农民的基础养老金是完全相同。这显然对于在外打工多年的农民工而言是不平等的。

总之，我国新农村社会养老保险制度已在全国范围内初步建立起来，并取得较好的实施效果。但是，与城镇企业职工养老保险制度相比，新农村社会养老保险制度还存在许多问题，还需要在公平性、合理性等方面进一步调整和完善。