Ⅰ 養老金巨變新規後怎麼交交多少怎麼領一文講透...
個人養老金，事關每個人的養老。
這件大事兒，國家一直在緊鑼密鼓的張羅，咱也要密切關注。
11月4號，相關部委一口氣發布了三個跟個人養老金相關的新規，至此，個人養老金制度框架已基本成型，大家關注的很多問題，也有了明確的說法。
貓妹先幫大家捋一捋個人養老金制度的時間線。
• 2022年4月
國務院辦公廳印發《關於推動個人養老金發展的意見》。
• 2022年9月26日
國務院常務會議確定對政策支持、商業化運營的個人養老金予以稅收優惠，滿足多樣化需求。
• 2022年9月29日
銀保監會發布《關於促進保險公司參與個人養老金制度有關事項的通知（徵求意見稿）》。
• 2022年11月4日
人社部、財政部、國家稅務總局、銀保監會、證監會5部門聯合發布《個人養老金實施辦法》；
銀保監會發布《商業銀行和 理財 公司個人養老金業務管理暫行辦法（徵求意見稿）》；
財政部、稅務總局發布《關於個人養老金有關個人所得稅政策的公告》。
從時間表就可以看出，動作一個接一個，非常迅速，這也體現出，國家對個人養老金制度的重視程度。
從側面也能看出，養老問題到底有多緊迫。
貓妹不止一次說過，別看現在的退休大爺大媽日子過得多滋潤，那是別人的日子。
到了咱們退休的時候，單靠退休金是撐不起這么美好的生活的，必須有自己的儲蓄貼補著。
儲蓄有很多種，買房，投資商鋪，投資基金、理財產品，買保險，存銀行，買國債……都算儲蓄。
但用於養老的儲蓄，跟日常的投資理財相比，還是有不同的：一方面要穩定安全，長期保值，不能到要用的時候趕上大跌，一跌毀所有，相信現在很多人都在經歷切膚之痛；一方面要專款專用，保障老了時候有錢用，而不是中途拿走幹了別的，也不能隨行就市今天多領點明天少領點，必須領取有保證。
個人養老金，就是國家為大家安排的，專門用於個人養老的專項政策，也就是常說的，養老「第三支柱」（第一支柱是社保養老金，第二支柱是企業 年金 ）。
雖然是國家安排的，但參不參與個人養老金完全是個人行為，非強制的。
願意交個人養老金的，國家給一些政策激勵作為鼓勵。
個人養老金不存在國家補貼，也不存在養老保險那種二次分配（公司交的那部分養老金進入國家分配的「池子」），自己交得越多退休後領取得就多。
目前個人養老金制度框架已基本成型。貓妹幫大家從各個部委的文件中，畫了幾個重點。
1. 交個人養老金有什麼樣好處？
雖然個人養老金沒有國家補貼，完全商業化運營的，但是國家對個人養老金實行個人所得稅優惠。
對參與者按每年最高12000元的限額予以稅前扣除，投資 收益 暫不征稅，領取收入的實際稅負由7.5%降為3%。
簡單說，就是交個人養老金以後能少交點稅。
因為咱現在的 個稅 是累進制，全年一盤棋。
假設按照每年12000元的標准來交個人養老金：
對於年所得96萬元以上的群體，每年省稅5400元（12000×45%=5400）；
對於年所得66-96萬元的群體，每年省稅4200元（12000×35%=4200）；
對於年所得42-66萬元的群體，每年省稅3600元（12000×30%=3600）；
對於年所得30-42萬元的群體，每年省稅3000元（12000×25%=3000）；
對於年所得14.4-30萬元的群體，每年省稅2400元（12000×20%=2400）；
對於年所得3.6-14.4萬元的群體，每年省稅1200元（12000×10%=1200）。
對於年所得3.6萬元以下的群體，每年省稅360元（12000×3%=360）。
就拿年入14.4-30萬元的群體來說吧，雖然名義上交了1.2萬個人養老金，但是實際上支出只增加了9600元。
所以，不管是什麼收入水平的人，只要有個稅，交個人養老金，都有賺頭。
收入越高，賺頭越大。
2. 個人養老金是否想交多少交多少？
很遺憾，答案是否定的。
現行要求是每年個人養老金的額度上限為12000元。
你可以按月交、按年交，但是最多一年只能交12000元。
這個「一年」指的是一個自然年。
為什麼上限是12000元/年？理由很簡單，稅收優惠政策對高收入人群更有利，有錢人都去投資個人養老金了，那誰交稅呢？
而且定高了，這對低收入人群也不公平，納稅少、節稅少，優惠力度小。
但又不能定得太低，因為像前兩年搞的稅延養老險保險試點，就是優惠力度太小，導致根本沒人買賬。
所以，國家經過權衡，定了12000元/年這個限額。
當然了，這個限額，也不是一成不變的，文件也說了，可以有所調整。但這都是後話。
3. 個人養老金什麼時候能領？怎麼領？
個人養老金賬戶是封閉運行的。只有滿足特定的條件時，才能動用。
這些條件包括：達到領取基本養老金年齡；完全喪失勞動能力；出國（境）定居；國家規定的其他情形。
對大部分人來說，就是「達到領取基本養老金年齡」的時候領取。
需要注意的是，如果延遲退休政策出台了，那麼個人養老金領取時間也會跟著推遲。
如果達到了領取標准，那麼可以按月、分次或者一次性領取。
但如果沒達到領取標准，那這筆錢，雖然是你的，但你也取不出來。
這種強制封閉的特點，有利於養老金的運行穩定性，可以拿去做超長期投資，另一方面也可以對抗人性的弱點，強迫大家專款專用。
4. 誰可以參加個人養老金？又該到哪開戶？
個人養老金還真不是誰都能有，想開戶，前提是需要有城鎮職工基本養老保險，或者城鄉居民養老保險。
如果參加，需要開兩個戶：一個是「個人養老金賬戶」，一個是「個人養老金資金賬戶」。
需要先開「個人養老金賬戶」。
個人養老金賬戶用於登記和管理個人身份信息，並與基本養老保險關系關聯。
通過國家社會保險公共服務平台、全國人力資源和社會保障政務服務平台、電子社保卡、掌上12333APP等全國統一線上服務入口或者商業銀行渠道都可以辦理。
開完「個人養老金賬戶」，還要再開「個人養老金資金賬戶」。
「個人養老金資金賬戶」通過銀行開立。
通過銀行，也可以一次性開立這兩個賬戶。
這兩個賬戶都是唯一的，各有用途，且互相對應。
資金賬戶的開戶行，大家可以自己選擇，也可以中途更換。
貓妹建議大家不必急著開戶，可以等產品選好了，再辦也不遲。
5. 個人養老金都能投資什麼？
錢存進個人養老金資金賬戶，賬戶里的資金可購買符合規定的理財產品、儲蓄存款、商業養老保險和公募基金等。
如果錢存進去了，但是沒有做投資，那麼未投資部分按銀行存款計息。
不會是什麼產品都能進入個人養老金的「產品池」的，肯定要經過篩選，符合一定的要求。但具體產品有哪些，現在還沒公布。
不過可以肯定的是，各家金融機構，都想分這塊大蛋糕，肯定會「搶人」。
想「搶人」，就要拿出誠意。
到底是降 手續費 ，還是給高保底收益，或者是其他方法，貓妹還是挺期待的。
這里多說一嘴，對保險公司來說，在「搶人」的時候，其實挺吃虧的。因為銀行天然客戶眾多，基金的受眾也很廣泛。但保險公司在「保本保收益」這一塊還是有優勢的，就看保險公司怎麼發揮這一優勢了。
6. 投資的產品可以換嗎？
當然可以。
雖然錢在賬戶里拿不出來，但是錢投到什麼產品上，咱還是有自主權的。
買賣自由，感覺自己買的不合適，大家可以用腳投票。
不滿意，可以贖回，可以進行產品轉換。
7. 個人養老金能繼承嗎？
大家放心，屬於自己的錢，肯定能拿回來。
如果參加人身故時，個人養老金賬戶里還有錢沒領完，那麼剩餘的部分可以被繼承。
個人養老金框架成型後，馬上還會有細則出台，然後才是產品出爐，貓妹會密切關注，隨時跟大家同步進展。
對個人養老金，貓妹持積極的態度。畢竟人的壽命越長，養老需要的錢就越多，想要個稍微有點質量的老年生活，最終還是得靠自己。
但貓妹也提醒一下，大家對個人養老金的「收益」不要報有過高的、不切實際的期待。
個人養老金一定會審慎經營，不會做過多風險投資的，畢竟這是大家的養老錢、保命錢。
Ⅱ 個人養老金抵扣個稅
個人養老金抵扣個稅的方法如下：
1、繳費環節：個人向個人養老金資金賬戶繳費，可按照每年12000元的限額標准，在綜合所得或經營所得中據實扣除；
2、投資環節：個人養老金資金賬戶的投資收益，暫不徵收個人所得稅；
3、領取環節：個人領取的養老金，不並入綜合所得，單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅，繳納的稅款計入「工資、薪金所得」項目。
個人養老金的稅務處理：
1、個人養老金的稅收優惠政策：根據稅法規定，個人繳納的基本養老保險費可以在計算個人所得稅時作為扣除項目；
2、個人所得稅的預扣預繳機制：個人所得稅通常採用工資薪金來源單位代扣代繳的方式，養老金繳費部分在計算稅前收入時予以扣除；
3、年度匯算清繳的影響：在年度匯算清繳時，納稅人可以根據全年的實際收入和扣除情況進行綜合計算，確保養老金繳費部分的稅收優惠得到充分利用；
4、個人所得稅自行申報的情況：對於部分需要自行申報個人所得稅的納稅人，應當在申報時正確填報養老保險繳費信息，以享受稅收優惠。
綜上所述，個人養老金抵扣個稅的方法涉及三個環節：繳費時每年可扣除12000元，投資收益暫免稅，領取時按3%稅率單獨征稅並計入工資薪金所得，這些措施共同構成了個人養老金稅收優惠政策的完整框架，旨在鼓勵個人積極參與養老金儲蓄，同時減輕稅負。
【法律依據】：
《國務院關於印發個人所得稅專項附加扣除暫行辦法的通知》
第二條
個人養老金抵稅的計算所稱個人所得稅專項附加扣除，是指個人所得稅法規定的子女教育、繼續教育、大病醫療、住房貸款利息或者住房租金、贍養老人等6項專項附加扣除。
Ⅲ 股票專項型養老金產品定義
一、開發養老金產品的依據
一部三會(人社部、銀監會、證監會、保監會)2013 立即開
年24號文件，《關於企業年金養老金產品有關問題的通知》
養老金產品的合規性有保障。 四養老金產品解讀
二、養老金產品的定義
是由企業年金投資管理人發行的，面向企業年金基金定向 囚企業年金養老金產品
發售的企業年金標准投資組合。 產品管理 企業金養老金
類似於投資理財產品，但不面向全社會發售。與企業年金 四如何做好景觀產品解連
投資一樣，養老金產品也不承諾預期收益。 回綠城產品解讀
三、養老金產品投資類型
1.股票型
投資股票、股票型基金、混合基金、投資連結保險產品，合計高於養老金產品資產凈值的30%
2.混合型
投資股票、股票型基金、混合基金、投資連結保險產品，合計不得高於養老金產品資產凈值的30%
3.固定收益型
投資銀行定期存款、協議存款、債券(國債、金融債、企 囚
業債、可轉債)、信託產品、銀行理財產品、萬能保險產品 養老金
Ⅳ 個人養老金如何抵稅
個人所得稅專項附加扣除，是指個人所得稅法規定的子女教育、繼續教育、大病醫療、住房貸款利息或者住房租金、贍養老人等6項專項附加扣除。
個人養老金抵扣個數主要有三個方面的規定，具體如下：
1、對每年繳納的12000元予以稅前扣除。這個稅前扣除的性質其實和專項附加扣除的性質是差不多的。意味著參保人只要參加了個人養老金，就可以在年度匯算個人所得稅時進行專項扣除，扣除金額最高為12000元/人/年。
2、個人養老金資金賬戶的錢可以用來購買人養老金產品、儲蓄存款、理財產品、商業養老保險和公募基金等，賺取的資金就屬於投資收益，對於投資收益是不需要繳稅的。
3、個人養老金在達到退休年齡領取資金的時候，按照3%的稅率繳納個人所得稅。這個稅率在正常的稅率基礎上已經是有所優惠的。
個人養老金抵扣個稅辦理的方式是：
1、獲取交費憑證：登錄國家社會保險公共服務平台，在「首頁-個人養老金-繳費憑證查詢列印「，下載「個人養老金月度繳費憑證，是可以生成「個人養老金繳費憑證編碼」和「個人養老金繳費憑證二維碼」；
2、提交交費憑證：登錄「個人所得稅APP」，在「首頁-辦稅-個人養老金扣除信息管理-開通」授權管理「，然後點擊」掃碼錄入「，提交「個人養老金繳費憑證編碼」和「個人養老金繳費憑證二維碼」憑證；
3、填寫信息：碼成功後生成扣除信息確認，填寫姓名、證件類型、證件號碼、憑證編號、憑證類別。
4、完成扣稅：選擇申報方式沒通過扣繳義務人申報、年度自行申報，提交扣稅信息即可。
綜上所述是小編對個人養老金如何抵稅做出的相關回答，希望可以幫助到您。
【法律依據】：《個人所得稅專項附加扣除暫行辦法》第二條本辦法所稱個人所得稅專項附加扣除，是指個人所得稅法規定的子女教育、繼續教育、大病醫療、住房貸款利息或者住房租金、贍養老人等6項專項附加扣除。第二十二條納稅人贍養一位及以上被贍養人的贍養支出，統一按照以下標準定額扣除：（一）納稅人為獨生子女的，按照每月2000元的標準定額扣除；（二）納稅人為非獨生子女的，由其與兄弟姐妹分攤每月2000元的扣除額度，每人分攤的額度不能超過每月1000元。可以由贍養人均攤或者約定分攤，也可以由被贍養人指定分攤。約定或者指定分攤的須簽訂書面分攤協議，指定分攤優先於約定分攤。具體分攤方式和額度在一個納稅年度內不能變更。