企業養老保險建議

『壹』 養老保險的見解與建議

按照養老保險的原則來說，每個人員不得同時參加兩份社會保險。農村養老保險和職工養老保險屬於大的社會保障制度的兩個不同類型，國內人員只得在其中參加一個類型的保險，按規定繳費達到條件時享受相應的待遇。一般來說，農村戶籍人員在進城務工期間，可以按城鎮職工的身份參加當地的城鎮職工保險，同時可以選擇將原農村的農保辦理停繳手續。然而，農村養老保險或城鄉居民保險是以年為單位一次性繳費，不可避免會發生農保和城鎮職工保險繳費時間段沖突的情況發生。正如「現在要我把公司交的養老保險證明給他們才給處理」所述，可以將已參加的職工險證明提交處理。按目前的養老政策來看，職工在工作期間由企業和個人分別按一定比例參加養老保險，繳費標准比農保要高，當然了等到領取養老待遇的時候也會相應的比農保水平高了。即時往後不在城裡打工，如果符合在城裡繼續繳費條件，建議保持繳費（現有政策不變的情況下）；否則，也可以把在城鎮工作期間繳費的職工保險轉入農保，合並處理。這些也只是個人的一些見解，以後的政策如何走向，是說不清楚的，一般來講公平、公正應該是沒問題的，畢竟這些是牽涉到普通大眾養老事業---以上答案由家律網整理提供

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『貳』 2020之後關於如何增加養老金，專家提出的3個建議，你知道是什麼嗎

增加養老金，專家給出的3個建議為，第一個是將第一支柱養老金的個人賬戶利用起來作為夯實養老財富儲備的載體。第二個為盡快擴大第二支柱企業年金的參與率。第三個為將養老金的現收現付「負債型」模式轉變為基金「資產型」模式。

4、養老金的調整

很多人都會發現，養老金的金額各不相同，有的人退休金將近上萬，有的人才一兩千塊錢，這個差距是非常大的，有專家建議這方面可以進行分級調整，退休金高的就降低點上漲比例，退休金低的就增加點上漲比率，使用分級調整可以防止差距繼續擴大。這也是養老金 增加的一個好辦法。

『叄』 單位養老保險交的少，自己如何才能多交

單位養老保險，是根據國家規定按比例繳納，數額少只能說自己工資低。想要提升額度，只能提升自身工資。又或者說配備一些商業保險，在基礎養老金之下，額外花錢去購買。具體能提升多少額度，就看自己能付出多少錢。不過在買保險之前，我們要先了解各種類型，保險也算是一種理財投資方式，不能盲目下手。

3、買養老保險注意事項

基礎保障和商業險，有著本質區分，前者由國家負責，法律規定了相應條款，滿足條件就能報銷或者拿到賠償。商業險是公司售賣和制定合同，如果我們沒看清楚內容，直接簽了字，可能會讓自身出現損失。養老險中也存在理財類型，建議在購買之前，仔細觀看合同並分析風險。尤其是投資類養老險，整體風險比較高，盈虧都由自己負責，一定要注意。

『肆』 養老保險基金的對策與建議

首先是加強立法。《社會保險法》已經明確了政府在養老保險基金中的責任，法律實施中要改變財政對養老保險基金投入的隨機性和不確定性，建立起公共財政體系，通過確立財政對養老保險基金投入體制，使財政對養老保險基金投入制度化。
其次是將財政投入比例明確化。《社會保險法》雖然規定了政府對於養老基金的責任，但是並沒有明確各級政府財政投入的比例和增長幅度，從長遠看，財政投入對於實現城鎮養老保險基金可持續必不可少，必須立法穩定現有6%~8%的正常投入，力爭達到10%~11%的適度投入比例，法律還應明確財政投入的增幅與經濟發展速度、最低工資增長幅度等之間的聯動關系。 可以在調查研究的基礎上，適度小步調高繳費率盡快將繳費率比較低的地區提高到繳費率比較高的地區的繳費水平。中國養老保險替代率在國際上屬於比較高的區間，在保證退休待遇絕對值增長的前提下可以適度降低替代率，從而緩解支出的增長幅度。
完善柔性退休制度，上海出台了企業專業技術人才的柔性延遲申領養老金政策，這一政策適用范圍可以逐步向企業以外的單位擴展，並逐步借鑒國外經驗，將延遲退休與適當增加養老金掛鉤，形成鼓勵所有員工推遲退休的柔性退休制度。
必要的情況下，根據就業狀況和養老基金的積蓄量，借鑒國際推遲退休年齡的經驗，適時實施逐步延長法定退休年齡的政策。從改革年度開始，每1年推後退休延長法定退休年齡4個月。考慮到我國人口生理特徵，可直至男65歲、女60歲退休，同時給予女性自願選擇同男性一樣65歲退休的權利。 養老保險體制轉換過程中存在巨額的隱性債務，它是對老人、中人在舊制度下積累的預期給付的全部養老金權益的負債。養老保險體制改革前的相當長一段時間，我國對勞動者實行低工資制，勞動者的報酬中沒有包含必須用於養老保險的部分，僅能應付現期的生活支出，而不能為未來時期的養老儲蓄必要的資金。這部分勞動者現在已經或即將退出勞動崗位，如果不對他們進行必要的補償，其養老的需要就不能得到滿足。在計劃經濟體制下，企業的利潤全額上交國家財政。由於勞動者的報酬中沒有包含養老保險等社會必要勞動，企業上繳的利潤不僅包含勞動者剩餘勞動，也包含勞動者的社會必要勞動。在此基礎上實行的工業積累是一種強制性積累，這種強制性積累則被用於國有企業固定資產的投資。
這就是說，我國現有的國有資產，不僅包含有剩餘勞動積累的部分，同時也有用勞動者必要勞動形成的部分。為了補償轉製成本，必須將國有資產中用勞動者必要勞動形成的部分價值歸還給為其做出過貢獻的勞動者。2009年6月，境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》明確提出要多渠道籌措和增加社會保障資金，其中重要的方式之一便是變現部分國有資產。
變現部分國有資產可有如下幾種方式:出售競爭性領域內的中小型國有企業的資產;向居民出售部分國有不動產;對競爭性領域的大型國有企業進行股份制改造，通過上市或非上市交易轉讓部分股權。對於上市公司而言，減持國有股就是要讓出一部分國有股權甚至大部分國有股權。國有股減持，可能有如下幾種方式:國有股配售，即將國有股配售給原有流通股東;國有股回購，即公司動用自己的資金將股東持有的國有股權購回一部分;股轉債，即將國有股份轉變為公司的債務，由公司按協議逐年償還;向社會公眾或一般機構投資者出售公司股份。這幾種方式存在兩類風險:一類是國有股份定價不合理，導致國有資產流失;另一類是國有股減持過快過多，超過投資者承受能力，導致股市疲軟。出現這兩類情況對國有資產的保值增值及資本市場的穩定健康發展都是不利的。
國有股減持可以主要通過協議方式將一部分國有股轉交給養老社會保險機構，既有利於優化上市公司，促進資本市場健康發展，又有利建立健全養老保險制度的辦法。這樣做，其實質就是將國有資產中用勞動者必要勞動形成的部分價值歸還給勞動者。 養老基金的運營、管理和監督，需要引入和完善市場機制。在尚未實現全國統籌之前，中央政府可以鼓勵地方統籌區域建立養老保險風險儲備基金，同時，中央建立國家養老保險風險儲備基金，通過引入市場化投資運營手段實現基金保值增值，提高養老保險基金抗風險能力。
在規范養老保險基金運作的基礎上，通過修改法規，明確養老保險基金投資的市場化運作原則，改革養老保險基金投資的制度性約束。在現有的制度框架下，以風險能夠有效控制為前提，優化基礎養老金組合投資比例。允許養老保險基金投資實業股權和股票證券，養老保險基金首先要投資周期較長收益穩定的實業股權，同時也可以有一定比例用於股票證券投資，從而最大限度實現基金保值和增值，提高養老保險基金運營管理效率。
優化投資管理模式，對證券投資和預期收入穩定的股權投資運作模式，可參考採用成立幾家信託投資基金公司，通過市場競爭獲得最優選擇。建立企業年金和職業年金多元投資體系，成立政府許可的養老金基金公司，管理運營企業年金和職業年金。政府要加強這些公司的管理，規范基金公司的運營行為。
個人繳納的儲蓄型補充養老金，應該有別於一般的個人商業保險。政府應該委託若干個管理績效好的基金公司，管理個人補充養老保險金，個人養老金補充保險金應該品種多樣化，滿足不同人群的養老心理需要。
「以房養老」是個人儲蓄養老的一種形式，不妨積極推進市民以房養老，緩解養老保險基金短缺壓力。在條件成熟的城鎮將「以房養老」納入城鎮養老保險體系，制定規范的管理體制和激勵機制。當前，首先要通過試點，制定住房逆抵押貸款管理細則，規范住房逆抵押貸款行為，通過房屋交易稅收減免等政策鼓勵老年人用自有住房獲取更多的補充養老金，形成社會示範效應。 國外養老保險基金的主要增殖方式是進行證券市場投資。據有關資料顯示，美國從1950年養老保險基金投資在股票總市值中的0.8%上升至1998年的29.6%，而全球主要市場上養老保險基金掌握的股票比例在20年內增加了超過20%。據勞動和社會保障部主持完成的《中國養老保險基金測算與管理》報告分析，我國養老保險基金預計近兩年將達到1000億元，並在今後幾年以30%以上的速度遞增。根據專家經驗，當單一機構資金量占市場市值的10%以下時，該資金進入市場將不會引起市場的巨大波動。
但同時，社會養老保險基金通過證券市場進行投資時，對資金的安全性和回報的穩定性要求很高，一方面需要證券市場為養老保險基金提供一個規范、穩健的投資環境，提供適合養老保險基金特點的投資品種；另一方面需要注重養老保險基金投資風險的控制，注意選擇風險相對較低的投資品種，如證券投資基金。
養老保險基金的資產組合形式取決於資本市場的發育程度，而多元化的資產組合能夠有效地減少其中每一種資產所面臨的風險。據有關機構估計,今後十年內我國養老基金結余規模有可能達到1.5萬億元,基金的保值增值和投資出路的問題已經越來越緊迫。基金增殖途徑的多源化無論對於保證養老金定額支付需求,還是對於提高經濟效益，促進國家經濟發展,都是非常重要的一個問題。目前我國基金增殖的方式主要是靠銀行存款利息和購買國家公債實現基金增殖，這種辦法雖然能保證基金運行安全,但增殖率極低。事實上,如稅收融資、國有資產變現融資、抵押貸款、不動產投資等都可以彌補我國養老保險基金缺口,為其保值增值提供了一條現實的途徑。 受益人在領取養老金時遭遇拒絕或因性質與數額出現爭議時，國家應當制定相應的法律制度加以保護。基於此點，建議我國社會養老保險立法的結構可為:(1)《基本養老保險法》，根據這一法律，由政府建立社會保險稅收，將社會養老保險基金納入政府的社會保障預算;(2)《企業補充養老保險法》，根據這個法律，企業和職工共同建立養老保險個人賬戶;(3)《個人投資養老保險法》，與商業保險相結合，鼓勵個人購買商業保險。
養老保險基金是廣大離退休人員的活命錢，也是我國養老保險制度得以正常運轉的依託和核心，加強養老保險基金統籌與平衡研究，積極開展途徑解決危機，確保離退休人員養老金的按時足額發放，有利於我國社會主義市場經濟持續、快速、健康的發展。

『伍』 企業養老保險 斷保 原因 建議 意見

以下情況可補繳
應保而未保的用人單位職工具體包括三類情形：
1、自實施企業職工基本養老保險制度改革以來，本市統籌范圍內在原國有企業、集體企業、企業化管理事業單位辦理了正式招工錄用手續、具有國家規定的連續工齡、因歷史客觀因素應保而未保的職工(含勞動合同制工人)。
經本人申請、單位申報，可到原單位所在地社保經辦機構申請辦理職工基本養老保險參保補繳手續。
對於申請人原單位不存在的，可由主管部門履行申報手續。
對於原已參保的原國有企業、集體企業、企業化管理的事業單位職工，因其參加工作時間及連續工齡計算等問題有異議的，在按規定重新認定後需要補繳基本養老保險費的，可參照上述適用范圍及申報辦法處理。
2、自1996年1月1日以來與用人單位建立或事實上形成了勞動關系、因用人單位未依法履行參保繳費義務應保而未保的職工。
不論是用人單位還是職工提出參保補繳申請，只要用人單位與職工之間不存在勞動關系爭議，社會保險經辦機構均應當依法受理。
3、經勞動人事爭議仲裁機構或人民法院依法判定存在勞動關系、因用人單位未依法履行參保繳費義務應保而未保的職工。
用人單位應為職工參保而未參保，用人單位或職工均可向用人單位所在地社保經辦機構提出參保補繳申請，社保經辦機構應當依法受理。
對於經勞動人事爭議仲裁機構或人民法院調解，用人單位與職工之間達成調解協議的，可參照上述辦法處理。
中斷繳費的靈活就業人員
可以向社保經辦機構申請補繳其在靈活就業人員窗口中斷繳費期間的基本養老保險費。
靈活就業人員首次參保或在靈活就業人員窗口首次接續基本養老保險關系的，不得通過向前補繳基本養老保險費的方式增加繳費年限，不得通過違規補繳而取得按月領取養老金待遇資格。
靈活就業人員補繳起始時間不得早於2004年7月1日。
制度改革前因正常原因離職的人員
機關事業單位養老保險制度改革前因正常原因離職的人員，從進入企業工作或從事靈活就業之月起，按規定參加城鎮企業職工基本養老保險，建立職工養老保險個人賬戶。
對於上述人員進入企業工作以前符合國家規定的機關事業單位連續工齡及相關待遇，按照《關於職工在機關事業單位與企業之間流動時社會保險關系處理意見的通知》(勞社部發〔2001〕13號)規定執行。
上述人員，根據本人意願，由本人及用人單位、主管部門申請，報經市人社局審核同意，也可補繳其原機關事業單位工作時間的基本養老保險費。

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『陸』 養老保險制度的發展建議

採取多種措施，繼續擴大養老保險覆蓋面
擴大養老保險覆蓋面是我國一直在積極推進的一項制度。當前，國家開始試點實施的新農保和城市居民養老保險，從理論上會在幾年之內將我國養老保險覆蓋率提高一倍以上，但任何事情都不是一蹴而就的。更為重要的是，不僅要重視覆蓋面，還要重視受益質量。為此，筆者針對擴大養老保險覆蓋面提出以下幾點建議:一是重點解決新農保和新城保難以覆蓋的靈活就業人員、下崗職工、農民工的參保問題，對於這部分人群還要考慮其繳費承受能力。
雖然國家對他們繳費已經有所優惠，但僅僅養老保險個人就需承擔20%的工資，這對任何一個人來說都無疑是一個很大的負擔。這部分人參保後，由於繳費負擔過重，就會出現拖欠養老保險費的問題，個別經濟較為困難者，還會出現退保現象。要減輕這部分人群的繳費負擔，激勵他們多參保、少退保。現行各省市繳費基數一般分兩檔，建議低檔每兩年變一次基數，從而直接或間接地提高參保率，擴大覆蓋面。二是加強新型農村社會養老保險和城市居民社會養老保險的宣傳力度，培育城鄉居民的社會保險意識。要利用電視專題、廣播電台、張貼標語、咨詢服務等，大力宣傳養老保險政策法規，在全社會營造人人參加養老保險的氛圍。三是加強聯合執法，提高執法力度。對已經參保企業進行監督檢查，對非公有制經濟組織要加強剛性制約，充分利用和發揮現有法律法規的約束力和效能，實行綜合治理，對不履行社保義務的企業和工商戶實行制約。
提高統籌級次，增強基金的社會互濟功能
首先，鑒於農民工人數眾多，流動性強，且國家財力有限，農民工仍有土地保障，其養老保險基金管理宜採取完全積累制。應盡快把各社保機構收繳的農民工的養老保險基金納入國家統一的農民工養老保險賬戶，實行集中管理。以免各社保局收繳的農民工社保基金被挪用或因提高城鎮職工社保待遇的發放水平被擠占，導致形成國家對農民工社會保險的新債務。因此，凡是被地方政府挪用或擠占的農民工社會保險基金，都必須由該地方財政彌補。
其次，對於城鎮職工、靈活就業人員以及城鎮居民的養老保險，可以分兩步走。第一步先將養老保險提升為省級統籌，這是進一步完善社會保障制度，走向全國統一的重要一步。具體措施可採取實行統一制度、統一標准、統一管理、統一調劑的管理方式，不僅有利於促進人力資源的科學合理流動，而且也有利於強化基金管理，增加基金的保值增值，增強調劑功能，更有利於大數法則的實現，增強社會保險的共濟性。第二步則將其提升為全國統籌，這是符合我國國情的積極而可行的方式。
最後，對於農村居民的養老保險，可先採取市縣級統籌，逐步提升為省級統籌，最後達到全國統籌。
解決隱性債務，做實個人賬戶
國家在解決隱性債務方面，已經做了基礎性工作，那就是成立全國社保基金理事會，集中掌管由國家財政劃撥援助養老保險基金的資金以及國有股份公司上市減持之股份。但決不能增加企業和職工個人的繳費負擔，因為我國公民收入尚屬較低水平，而其繳費比例，繳費金額已經很高了。除以上國家財政補償和劃撥國有股減持解決隱性債務的方法之外，可以採取發行特別國債的辦法，由養老基金持有該筆資金用於抵沖隱性債務欠債，使養老保險轉制平穩過渡，將來由基金結余及增值收益再還清特別國債。在我國就業高峰期逐步消退之後，也可以適當延長退休年齡，這樣基金少支付、多積累，也可解決部分隱性債務[8]。
如前所述，空賬的主要成因是隱性債務，因此，隱性債務在多大程度上解決、解決的速度和效率如何，會直接影響到當前我國個人賬戶養老金空賬的填實問題。為此，一要嚴格劃分社會統籌及個人賬戶的管理，兩個賬戶要徹底分開，堵死任何貫通的渠道，不下狠心是不能解決個人賬戶資金被挪用問題的，也就不能解決新的空賬問題;二要提高現行全國社保基金以及將來准備投資運營的各省市養老金結余金的投資運營效率，加大積累基金來沖抵隱性債務以間接緩解空賬被挪用問題，做實空賬[9]。
推進基金的投資運營，實現保值增值
隨著養老保險基金規模的日益擴大，應該採取靈活又不失穩妥的投資策略，把死的這部分資金投入運營，以應對通貨膨脹的風險，實現基金的保值增值。
一是將養老保險基金的投資方向著眼於建設周期較長、有穩定回報的長期投資領域，以真正發揮長期資金的優勢，創造最大的經濟效益[10];二是隨著國內資本市場的進一步規范，應積極開拓基本養老保險基金的投資市場，允許其購買優質上市公司的企業債券、認購公募基金以及進入股票市場直接進行投資。鑒於養老金是老百姓的保命錢和救命錢，因此，可建立相應的養老保險基金投資運營機構，專司養老保險基金運營工作。可參照全國社保基金的投資途徑，考慮藉助各家保險公司、投資基金公司、信託投資公司等專業性公司的優勢，具體運營養老保險基金;在條件成熟的情況下，再成立專門的養老保險基金運營公司，直接證券市場投資。這些機構的運營監管，可考慮由人社部、證監會等聯合監管。
進行改革
我國現行的機關事業單位退休制度於1955年開始建立，60年來，這項制度對保障退休人員生活、穩定幹部隊伍發揮了重要作用。但隨著社會主義市場經濟體制的建立和發展，也逐步暴露出一些矛盾。從制度內部看，主要有兩個：一是退休人員按單位管理，退休費用全部由財政或單位承擔，單位之間負擔畸輕畸重，一些地區和單位，特別是一些基層事業單位甚至出現了退休費不堪重負、無法保證及時足額支付的現象；二是現行退休費計發辦法是以工作人員退休前的「最終工資」為基數，按工齡長短分檔計算，檔次劃分比較粗，難以體現同級別幹部任職長短的細致區別，更無法充分體現工作人員整個職業生涯的勞動貢獻。從社會層面看，上世紀90年代，企業改革了原有退休制度，實行社會統籌與個人賬戶相結合的基本養老保險制度，城鎮其他就業群體也陸續進入到這一制度范圍。目前只有機關事業單位仍實行原有退休制度，不同的退休養老保障制度模式產生了「雙軌制」、「待遇差」的矛盾。突出表現在：企業單位和職工個人都繳納養老保險費，待遇水平與繳費多少聯系密切；而機關事業單位及其工作人員不繳費，待遇與繳費無關，從而引發了社會對養老保障制度公平性的質疑。同時，由於制度模式不同，機關事業單位和企業職工相互交流時，養老保險關系轉移接續困難，在一定程度上制約了人力資源的合理流動和優化配置。因此，這次改革意義重大。
有利於統籌推進城鄉養老保障體系建設。黨中央把全面建成覆蓋城鄉居民的社會保障體系作為全面建成小康社會的重要目標之一。近年來，隨著城鄉居民養老保險制度的全面建立，廣大農村和城鎮居民普遍參保，加上城鎮企業職工和其他就業群體，社會化的養老保險制度已經覆蓋了全國8.4億多人，而5000多萬機關事業單位職工和退休人員游離在養老保險制度之外，成為制度全覆蓋的「短板」和「孤島」。改革機關事業單位養老保險制度，是加快推進覆蓋城鄉居民社會保障體系建設目標的必然選擇。
有利於逐步化解「待遇差」的矛盾。機關事業單位工作人員個人不繳費而享受較高水平的退休費，權利與義務不對應，成為矛盾的焦點。機關事業單位養老保險制度改革後，基本養老保險實行與企業相同的基本制度模式和政策，體現制度公平和規則公平，可以逐步化解待遇差距較大的矛盾。
有利於促進機關事業單位深化改革。近年來，按照公務員法的規定，開始實行公務員辭職辭退制度，部分地區還開展了公務員聘任制試點，事業單位也正在加快分類改革，推行全員聘用制。為形成能進能出、合理流動的用人機制，分散單位的退休費用負擔，確保機關事業單位養老金發放，必須建立統籌互濟、社會化管理的養老保險制度。
有利於全面體現工作人員的勞動貢獻。將現行退休費計發辦法改為按繳費水平、繳費年限確定基本養老金待遇，多繳多得、長繳多得，能夠更加全面地體現機關事業單位工作人員整個職業生涯的勞動貢獻，進一步增強激勵性。

總之，養老保險的改革與完善任務復雜艱巨，但這是我們應對老齡化、完善社會保障制度以至中國現代化進程中繞不過去的檻。隨著社會保險法的出台、我國經濟實力的不斷加強、我國治國理念的越來越人性化，我們有理由相信在法律的約束下，在科學發展觀的指導下，通過不斷的社會實踐和改革，我國的養老保險必將越來越成熟、越來越完善。

『柒』 養老保險怎麼交最劃算

經常看到有人討論「養老保險怎麼交劃算」這個話題，關心未來養老金有多少，怎麼交才可以少花錢，拿到更多的養老金。師兄這里會對養老保險做一個全面盤點、給出對應的量化分析，最後補充一個你可能忽略的角度。話不多說，我們正式發車。
養老保險怎麼交更劃算?其實和你選擇的社保方式有關。
一、社保繳費方式目前我們交社保有三種方式:城鎮職工社保、靈活就業人員社保和城鄉居民社保。
城鎮職工社保，包括五險一金，即養老保險、醫療保險、生育保險、工傷保險、失業保險、公積金。
靈活就業人員社保，只交養老保險、醫療保險。
兩者的相同點在於，交的養老保險都被稱為職工養老保險。
城鄉居民社保，也只交養老保險、醫療保險。
但談運是交的養老保險被稱為居民養老保險。
那以上這三種方式交養老保險，有什麼具體的不同之處呢?
首先我們可以看一看它們需要交多少錢?
二、養老保險交多少錢我們先看看職工養老保險。
1、職工養老養老保險是每月上交的，交多少是按照當地的社保繳費基數 × 繳費比例。
打個比方:
小王在公司上班，每個月工資6000 元，繳納的是職工養老保險。
每個月公司替他交16%的養老金，進入統籌養老金賬戶;
另外小王自己，每月要扣8%作為個人養老金，進入個人養老金賬戶。
這就是打工人交職工社保的情況，下面我們換成靈活就業人員來看看。
2、靈活就業小李開設計工作室，去街道辦理了靈活就業，本質上也是繳納職工養老保險。
他的月收入也是6000，每月交20%的養老金，其中12%進統籌，8%進個人賬戶。
提示，20%這個比例並非全國統一，只是師兄看到多數地方採用了這個比例。
(比如上海的繳費比例為 24%)
講完了職工養老保險，我們再來看看居民養老保險。
3、居民養老居民養老保險一般分為多個檔次，不同檔次政府給到的財政補貼金額不一樣。
舉個例子，比如本地土著小張，選擇交居民養老保險，繳納最高檔 3600元/年，可以獲得財政補貼200元。
繳費金額與財政補貼，一共3800，都是進入個人養老金賬戶的。
看過了交多少，我們再來看看退休後能領多少?
三、退休能領多少錢我們國家的退休養老金其實分為三塊:
基礎養老金:也叫統籌養老金，滾侍做是指由ZF統籌分配的養老金，目前主要來源是單位繳納部分的養老金。
個人賬戶養老金:個人繳費的部分，全部進入個人賬戶(從2006年1月1日起，單位繳費不再劃入個人賬戶)。
過渡性養老金:因為一部分人群處於政策轉換階段，有部分的工作年限是沒有實行個人賬戶制的。為了彌補和平衡，國家採取了過渡性養老金的做法。但對於多數80後、90後來說，基本就不存在這個問題。
為了方便理解，我們仍沿用剛才的打工人小王、自由職業者小李和本地土著小張。
假設他們都是30歲開始繳費，他們的工資一直不變;
當地平均工資為6000，未來要保持不變;
他們交入個人養老金賬戶以年化2%利率計息增長。
連續繳費30年後，到了退休時間，3個人情況分別是這樣的:
1、打工人小王基礎養老金 = (個人工資 + 當地平均工資)/ 2 × 工作年限% = (6000+6000)/2 × 30% = 1800元/月
個人賬戶養老金 = 個人賬戶儲存余額 / 計發月數
個人賬戶余額為每個月交入個人養老金賬戶的8%，即6000*8%=480，
連續交上30年，算上利息，余額為 233，672，
計發月數表是國家統一規定的，用於計算個人養老金的標准。
計發月數表按照規定，60歲退休 ，計發月數是139個月。
個人賬戶養老金 = 個人賬戶儲存余額 / 計發月數 = 233，672 / 139 = 1681/月
小王退休養老金 = 1800 +1681= 3481/月
2、自由職業者小李小李雖然是自由職業者，收入、繳費年限、個人賬戶每大衡個月的繳費金額，
與小王保持一致，所以，退休以後的養老金與小王也一樣。
3、本地土著小張小張選擇了最高檔次的居民養老保險，一年交3600元，連同200元財政補貼，交入個人養老金賬戶。
小張的個人養老金賬戶余額為154，159。
所以，小張的個人賬戶養老金 = 個人賬戶儲存余額 / 計發月數 = 154，159/139 = 1109/月
居民養老保險的基礎養老金，一般都設有一個保底金額，
然後對於繳費超過15年的參保人員，每超過1年，基礎養老金增加一定的金額。
此處假設當地的基礎養老金保底金額為300，超過一年增加10塊錢。
小張繳費30年，超過15年，增加150元，基礎養老金為 450 /月。
因此，小張退休養老金 = 450 + 1109 = 1559/月
到這里，我們搞清楚了養老保險交多少錢?交滿30年後退休能領取多少?接下來就要算一算賬了:
四、回本年數與收益率按照前面三人不同的繳費模式、繳費成本與領取金額做了下表:
從回本年數的角度來看:
小王的回本年數 = 5760元/年 × 30年 / 41772元/年 = 5.46年
小李的回本年數 = 14400元/年 × 30年 / 41772元/年 = 10.34年
小張的回本年數 = 3600元/年 × 30年 / 18708元/年 = 5.77 年
從現金流的內部收益率 IRR 來看:
按照80歲來看，小王的 IRR 6.20%，小李的 IRR 2.62%，小張的 IRR 4.90%。
打工人與土著的IRR都還不錯，但是自由職業者的IRR就不太理想了。這是為什麼呢?
主要還是因為小李承擔了公司的繳費成本，作為職工只要交8%，
現在作為個體工商戶，要繳納20%，付出多了150%，領取養老金卻是一樣的。
所以IRR肯定不太劃算，
那對於自由職業人群來說，養老保險怎麼交更劃算呢?
五、自由職業者的養老保險怎麼交更劃算自由職業者怎麼交養老保險，本質上關繫到社保選擇，適合用全局思維來考慮這個問題。
比如當下你有沒有買房打算，有沒有考慮過公積金貸款，都有影響。
此處，僅從如何提高資金收益率 IRR 的角度分析怎麼交養老保險最劃算，簡單做一個分析，供你參考一下。
自由職業者交養老保險的三種方式1、職工養老保險自由職業者繳納職工養老保險，一般是走靈活就業或者找公司代繳。
不管選擇哪一種，自由職業者交得越多，就越不劃算。
這是因為高收入群體的統籌養老金，會被低收入群體平均，
所以交的多，反而會影響IRR。
為了更直觀地顯示差別，此處我們假設自由職業者，
按照60%、100%與300%繳費基數交養老保險。
以上，基礎養老金 = (個人工資 + 平均工資)/ 2 * 繳費年限
個人賬戶養老金 = 賬戶余額 / 139
合計養老金 = 基礎養老金 + 個人賬戶養老金
在我們得到了合計養老金有多少以後，可以看一下三種繳費基數的IRR表現:
可以看到，繳費基數越低，IRR優勢越是明顯，不足之處是現金流的絕對值下降了。
2、居民養老保險如果自由職業者擁有戶口或者配偶有戶口，可以去街道辦理居民養老保險。
走居民養老保險，每年的繳費成本最低僅200、300，最高也就3000-5000，繳費負擔大為減輕。
另外，居民養老保險享受財政補貼，會提高的內部報酬率IRR。
我們假設按照以上三個檔次來繳費，看看IRR的區別。
通過計算個人賬戶養老金、基礎養老吧，最後分別領取的養老金是:
三個繳費檔次的IRR是:
可以看到，最低檔次的IRR居然可以超過10%，中間檔次也有7%左右。
所以交最高檔次IRR是偏低的。
不過考慮到要保證最低的養老金金額，師兄會建議居民養老如果交，就交最高檔次的。
既然錢不夠花，選擇商業養老保險怎麼樣?
恰巧之前師兄寫過兩篇文章:
這里，師兄採用了商業養老保險中的一種，養老年金保險來作為解決方案，我們來看一下。
3、養老年金保險什麼是養老年金保險?
簡單來說，就是你年輕時存錢，退休以後加一份養老金，和職工養老保險、居民養老保險一樣，月月領，活多久就能領多久。
養老年金保險的繳費方式多樣，你可以一次性交，也可以分3、5、10、20、30年交。
這里因為自由職業者連續交30年社保，所以我們也選擇連續繳納30年養老年金保險，做一下比較。
為了方便觀察，我們選擇繳費金額為 8640，與按照60%基數繳費的靈活就業一致，
可以看到，養老年金保險的IRR與靈活就業(60%基數)的IRR基本一致。
但是兩者都不如居民養老保險。
從領取金額來說，
選擇靈活就業，最低按照60%基數繳費，一旦想要提高繳費基數，來提升領取金額，IRR就會降低。
選擇居民養老保險， 選擇最高檔次，IRR仍具有優勢，但是絕對領取金額較低，不一定夠退休用。
不論是選擇靈活就業還是居民養老的情況下，
發覺領取金額不夠，希望再加一份，從IRR角度來說，養老年金保險是一個不錯的選擇。
具體怎麼做，一方面需要想清楚怎麼平衡養老金需求與收益率，一方面還是要從社保整體考慮出發。
五、從社保角度出發，全局考慮為什麼要從社保角度出發，做全局考慮?
因為交養老保險不是單獨的一件事，而是先選擇了怎麼交社保，然後決定了怎麼交養老保險。
社保，會影響到我們生活的方方面面。
比如你打算在上海買房，交社保就至少影響了以下3個方面:
第一、影響你能不能買房。外地人買房要交5年的社保，也就是60個月，並且要求斷繳不超過3個月。
第二、影響你能不能貸款公積金。只有選擇職工社保，才能繳納公積金，買房才能申請公積金貸款。
公積金貸款3.25%，商業貸款利率4.90%，公積金貸款優勢明顯。
第三、影響你的商業貸款額度。社保基數高，買房的貸款額度能批得更高。
所以，師兄建議:
除了考慮養老保險怎麼交更劃算，也要從其他角度去思考一下。