城鎮與農村地區養老需求差異

1. 60歲以上農村老人養老金，為何與城市老人相差那麼大原因在哪

國內男工人的退休年齡通常是60歲，因此不少老人在60歲的時候就退休了，平時以領取養老金為生，但在農村不少老人到了60歲，仍然要不斷的勞作，才能夠維持日常生活，最主要的原因就是農村老人和城裡老人的養老金有著比較大的差距。國內在2009年的時候實施了新的政策，農民一般在2009年的時候才開始繳納養老保險，但根據相關規定，只有繳納了15年的保險，才能夠領取足夠的養老金。不少農村老人在這一方面並沒有太多的認識，因此並沒有繳納過養老保險，這也讓不少農村老人每個月只能夠領取100塊錢。

雖然農村的補貼也會不斷上漲，但是上漲的金額是比較少的。不少農村老人的性格都是比較善良的，對養老金並沒有太多的要求，認為只要金額能夠滿足日常開支就可以了，但目前國家仍然在這方面需要投入更多的精力，才能夠滿足大多數人的需求。隨著人口老齡化越來越嚴重，滯留在農村的老人也需要得到社會的關懷，需要得到國家的重視。

2. 農村60歲老人和城市60歲老人區別大嗎

肯定是有區別的。

農村60歲老人每天還忙於勞作，替著自家年輕人外出打工掙錢，自己抽時間還要打工掙錢補貼家用。

現在走進農村，不見一個60歲的老人在閑著，偶爾見到幾個老人還領著一個抱著一個給兒女帶孩子和接送孩子上學。

城市的老人就不一樣了，60歲到了法定年齡就可以退休，拿著退休證就可以每月領退休金生活，每天跳舞、打撲克、下橡棋搞個 娛樂 活動消磨時間，還有的按時間外出 旅遊 放鬆一下心情。

總的說農村60歲老人比城市60歲老人辛苦些，是有很大的區別。

農村60歲老人和城市60歲老人區別要多大有多大！

咱先說吃住，城裡人住的是農民兒子用血汗建起的樓房，傢具也是農民工搬運擺設好的；你們吃的不但是60歲老農民頭頂烈日，面朝黃土背朝天，辛辛苦苦種植的糧食，還要給你們加工成麵粉，甚至加工成面條，各樣蔬菜也要經過多種運輸，送到家門口。

就連你們的家屬院，也是身為農民的人，給你們打掃衛生。

每日閑著無事，拿著《退休金》，逛公園，轉市場，逍遙快活，享受晚年生活。

而60′歲的農民

，如今才是重體力勞動者，房子破了自己來維修，吃的要靠自己起早貪黑來種植，年終還連豬肉吃不起的日子。

同樣是國家的子民，你們退休幾千元，而農民才百拾塊，差距大嗎！太大了啊！

同樣是60歲的農村老人和城鎮老人的區別確實很大 。

第一，收入方面 。城市60歲的老人絕大多數都已經領上職工養老金了。如果是說在企業工作了一輩子，繳費年限有三四十年，養老金三四千元，偏遠的地方也能達到兩三千元。退休以後，養老金還會根據 物價和 社會 平均工資的增長 年年增長。

有這樣高的養老金，不用勞作也不會為生活發愁。安安心心的享受老年生活，不用擔心拖累子女。

60歲的老年農民，雖然有國家制定的城鄉居民養老保險，但是絕大多數人都是按一年一兩百元的最低繳費基數繳費，退休後養老金一月也就一兩百元。滿足基本生活也很難，很多農民老了以後該種地還得種地，種地的收入也不高，生活還是非常緊張的。

第二，積累方面 。我們的居民收入水平本來城鎮和農村差異就很大，能夠積累的財富差距更大。2020年城鎮居民人均可支配收入為43834元，農村居民人均可支配收入為17131元。

而支出情況則是城鎮居民人均消費支出27007元，平均每人能夠攢下16,827元。農村居民人均消費支出13713元，每人只能攢下3418元。

沒有足夠的積蓄，對於老年大病和生活保障都是一個問題。

到60歲，城鎮和農村的差距可是之前三四十年人生的總體收入積累。很多城鎮老人實際上都擁有不止一套房子，還擁有職工養老、醫療保險。國家還建立了以房養老的倒按揭模式。所以城鎮、農村的積累差距還是非常大的。

第三，生活條件 。無論什麼情況，城鎮始終是人們的聚集地，各種 社會 服務便利水平還是遠遠超過農村的。

就拿醫療條件來說，在農村最基本的醫療設施是村居社區衛生室，人少的地方甚至連衛生室都沒有，然後就是鄉鎮衛生院。對於治療重大疾病的二級、三級醫院，絕大多數都在城市裡邊的。

除了醫療，生活便利服務也是這樣。在城市裡，很多地方正在打造社區15分鍾生活圈。步行15分鍾內各種生活服務都能夠得到。在農村，理個發還要跑老遠呢。

像農村的基礎設施，除了電能夠村村通以外，自來水、網路、暖氣、燃氣、生活污水、垃圾處理，這些都是問題。龍南有很多地方農村用不上自來水，通不上網路。更談不上暖氣、燃氣了。

說實話，人均預期壽命受生活條件因素的影響非常大。不得不承認，收入水平越高，人們的平均預期壽命越長。2019年我國人均預期壽命只有77.3歲，上海市的人均預期壽命卻已經達到了83.66歲，非常接近日本預期壽命83.7歲了。

所以說，同樣60歲農村老人和城鎮老人區別還是非常大的。人往高處走，水往低處流。對於我們普通人還是應當不斷努力，提升自己的能力和水平，掙得更高的收入，老年以後才能過一個更安逸的晚年。

農村60歲老人像城裡80歲的老人，城裡60歲的老人像農村40歲的人，同是60歲，精神年齡相差40歲。這區別算不算大？

關於這個問題，不能一概而論。這裡面有個別與一般的情況，需要區別開來。農村老人也有手中有足夠的養老資金，加上子女非常孝敬，而老年生活養尊處優的。城市老人中也有經濟困難，僅能維持家庭基本生活的。

但是，就一般情況而言，城市60歲的老人要明顯優於農村60歲的老人。為什麼這么說呢？

到目前為止，一般省份60歲以上的農民每月僅能領到一百元零一點的基礎養老金。這筆錢僅能解決本人基本吃飯的需求，平時其他用錢的地方，肯定還多。要想生活質量稍為高一點，就得繼續在土裡刨食。因此，農民基本上是沒有退休這個概念的。老年農民只要不病倒，就會在田間地頭奮斗不止。

而城裡60歲以上的老人，基本上都是單位退休。行政事業退休的，中等水平一般有四五千，企業退休的，也有兩三千。生活是很現實的，離不開錢。手中每月握著一百元與三千元，哪個生活質量更好，距離有多大，可想而知。

現在60歲以上的農村老人，出生於上個世紀六十年代以前。他們經歷了三年自然災害的苦日子，也紀歷了農業科學不發達，經濟落後時期的缺吃少穿。一句話，他們窮怕了，勤儉節約成了這代人的傳家寶。他們把收入的每一分錢，都攥得很緊。他們要把錢，留到最關鍵的時候應急。

我有一位鄰居，他女兒嫁在二十多華里以外。為了省幾元錢的車票，他每次去女兒家，都是步行的。

而有了穩定收入的城裡退休老人，觀念就明顯不一樣。他們追求一種快樂 健康 的生活方式。出去 旅遊 的，明顯增多了。有跳廣場舞的，打太極拳的，也有參加老年大學的。

農村老人走出家門，不是山林，就是田土。有些偏遠地區，離鎮上也很遠，一般農民如果不是去趕集，買一些生活必需品，他們基本呆在家裡，難得幾回去鎮上。莊稼之人不得閑。春節一結束，就要開始犁田耕地了，春種秋收，總有忙不完的農活。田地里，才是他們一年的希望。

相比之下，城裡老人清閑多了。沒米沒菜了，超市就在家口，水電氣，都是現成的，開關一開，點火做飯。因此，他們有了更多的時間去休閑。

（圖片源於網路，致謝原作者。）

農村60歲的老人和城市60歲的老人最大的區別就是:60的農民每月只有一百零八元的生活補助，城裡60歲的老人都有幾千元的退休金！！

樓主你好，農村60歲的老人和城市裡面60歲的老人區別大嗎？這二者之間肯定是有區別的，當然至於區別大不大，還跟自己的實際條件有關系，我就大體的來概括一下絕大多數60歲老人的實際生活狀況。首先有一點需要說明的是，在農村地區長期生活的老人，比起在城市裡面生活的60歲老人，他的生活成本將會變得更低一些，這是毫無疑問的。

畢竟在農村地區生活房子是沒有任何成本的，不可能再去有物業費垃圾清運費等等之類的費用，同時在農村地區的水費很多地區也都是完全免費的，因為直接可以接山泉水或者是地下水，那麼都是屬於完全免費的狀態，它並沒有使用城市的這個集中供水。所以相對來說生活成本比較低，再加上食品類的開支，在農村完全是可以通過自由耕地，去實現自己最基本口糧的種得出來。所以這是我們農村地區的生活現狀，和城市裡面確實是有截然不一樣的區別。

但是從收入方面來講，從城市裡面退休的人群大多數是屬於城鎮職工社保的參保群體，那麼這個養老金的待遇普遍比起農村養老金的待遇要高很多，這是毫無疑問的，基本上絕大多數人的這個養老金水平大概能夠維持在3000塊錢左右，但是農村地區如果說參加的，不是職工養老保險而是屬於農村養老保險，那麼最終所能夠獲得養老金的待遇水平，可能僅僅是兩三百塊錢甚至不足五百塊錢的，所以說這一方面也是有很大的差距

感謝閱讀，請加我的關注。

農村60歲老人與城市60歲老人的區別是天差地別，城市老人一到退休年令，能拿到幾千甚至上萬元的月退休金，到這種年令的人孑女已長大成人，各有各的家庭，本人己無身外負擔，而退休金是月月有餘，吃喝不完，自己又無事干，那隻有遊山玩水、扚魚斗狗、跳舞玩牌，年令稍大些的有家庭保姆或幸福院，真是人間天堂，安享晚年。而農村的60以上老年則不同了，也可以說除了吃喝以外是老不如丫，剛過60，說的好聽點叫老當益壯，正是人生務實的成熟期，你看建築工地的力工，街市公路邊的護路工、清潔工、花草管護工，醫院、餐廳商場的保潔員，還有廢品收購員等等他們都是60以上的年輕者，他們都為自己的生活而做著力所能及的勞動，還有一些，他們的子女都在城市打工，而孫子女卻成了他們唯一職責，吃、穿、接送上學成了他們生活中的唯一，所以說農村的老人只要能動，都有事干，說句好聽的叫小車不倒只管推。

差別大多了，個人看法是城市六十多老人，多數跳舞，散步， 旅遊 因為他們領著退休工資，而且還連年增 。農村六十歲老人還打工拼博，拼出老命也要把兒子送出大山，兩元錢一斤的大米養得了命養不了家，這就是現實的差別。

3. 農村和城市養老有差異，不僅是差養老金那樣簡單，還有哪些原因呢

養老保險金又稱退休養老金、退休金，是一種最重要的社會發展養老保險待遇，即國家相關文件規定：在職工年邁或喪勞後，依據他們對於社會發展所作出的奉獻與所具有的享有社會養老保險資質或退休條件，按月或一次性以貨幣形式付款保險的工資待遇，是造福社會的需求，適用於確保員工退休後的最低生活保障必須，養老保險金秉著我國、團體、本人一同累積原則累積、運行，當我們意氣風發時，所創造價值的一部分被投向養老金計劃，以確保老有所依。

現階段，大部分老人每月領到一至二百元的城鄉居民基本養老保險養老退休金，假如你增強自己的工作中，栽種農作物從事經濟發展繁育來獲得收益，那樣保持晚年生活也就沒有太大壓力，但是當她們年邁、體弱多病或得病必須診療時，她們可能還需要小孩的大力支持。

一般來說，現行標准城鄉居民養老保險金政策是根據長期性多交費（包含視同繳費）所獲得的，只會在交納30至40年養老金後，她們才可以領到3000至4000塊的養老保險金，我國並沒有為不付款養老金保險以支付工人養老金老人設計計劃制度，但是，我們國家的養老保險參保規章制度也極為健全，因為我們承受的了，城鎮都能夠參與商業保險，領取養老保險的前提條件是一樣的。

4. 農村老人的生活和城市老人的生活差距有多大

在城鎮，人與人通過相互配合，能夠爆發出更高的生產力。能夠造出萬噸巨輪，能夠讓火箭上天，也能夠建立股票市場，促進金融交易。

農村始終是地廣人稀，各種基礎設施和服務是遠比不上城鎮的。現在很多農村用的自來水也僅僅是村裡水井的集中供水。但是暖氣、排污、燃氣，由於建設成本太高，很多農民不願意付初裝費，甚至還用不起。更別提像一流的大醫院，是不會建立在偏僻的農村的。

農村居民由於其部分自給自足，大多數商品屬於基礎商品，沒有過高的運輸成本、交易成本、銷售成本，因此一般買賣的生活必需農產品價格非常低。因此，生活的成本相對較低。一般來說農村老人每月能有六七百元的生活費，不考慮醫療大病或者子女買車買房問題，就能夠保障基本生活了。

大多數農村老人，還沉浸在過去養兒防老的思維中。可實際上現實卻讓他們很無奈。辛苦勞作，把孩子送到大學去讀書，但是孩子卻不回來種地了（當然這也是老人的希望，大家都明白城鎮生活好）。孩子留在了城裡，很多人也是靠去陪孩子住，卻人生地不熟，經常遇到各種尷尬。很多老人也是落寞的回鄉。

現在大多數老人每月領取一兩百元的城鄉居民養老保險基礎養老金。如果說再加上自己勞作，種植經濟作物或者從事經濟養殖獲得收入，維持養老生活沒有太大的壓力。但是當其年老體衰或者得病需要就醫時，可能就需要子女的供養了。

總體來說，現在的城鎮職工基本養老保險制度是通過多繳多得、長繳多得（包括視同繳費）來獲得的，需要繳納三四十年的養老保險，才能領到三四千元的養老金。國家並沒有制度設計對於不繳納養老保險的老人發放職工養老金的打算。

5. 城市養老和鄉村養老的區別

適用對象不同：《城鎮企業職工養老保險條例》適用於本行政區域內的城鎮各類所有制企業、企業化管理的事業單位、城鎮個體工商戶（以下統稱企業）和與之形成勞動關系的勞動者（以下統稱職工）。《鄉鎮企業職工養老保險辦法》適用於鄉（含鎮）辦企業、村（含村民小組）辦企業職工。有條件的聯戶（含農民合作）辦企業和戶（含個體、私營）辦企業（以下簡稱企業）職工，鄉級鄉鎮企業管理機構（企業管理委員會、企業辦、工業公司、農工商公司等）人員的養老保險可參照執行。《新型農村社會養老保險》參保范圍為：年滿16周歲（不含在校學生）、未參加城鎮職工基本養老保險的農村居民，可以在戶籍地自願參加新農保。《城鎮居民社會養老保險》參保范圍：年滿16周歲(不含在校學生)、不符合職工基本養老保險參保條件的城鎮非從業居民，可以在戶籍地自願參加城鎮居民養老保險
1、企業、社會自由職業養老保險都隸屬於社會保險，只不過是參保主體不同，前者是企業，或者是個人。
2、退休金的影響因素很多，因你繳納時間的長短、歷史平均繳費比例、個人賬戶上的錢、退休年齡、退休上年度當地社平工資等諸多方面有關系。
在其他因素都相同的情況下，如果兩者繳費的基數是相同的，那麼以後領取的退休金是一樣的。
只不過職工養老保險單位承擔的部分多。
如果都是個人出錢，建議參加個人養老保險1. 制度實施時間：

新型農村社會養老保險是從、10月1日開始實施（我縣屬於全國第二批試點縣）；

城鎮居民社會養老保險是從2011年7月1日開始實施（我縣屬於全國首批試點縣）。

2. 參保條件：

根據思府辦發187號文件第五條規定：新農保參保對象為具有本縣農村戶籍、年滿16周歲（不含在校學生）未參加城鎮職工基本養老保險的農村居民均可以參加新農保；

根據思府辦發〔2011〕156號文件第二條第一款規定：城鎮居民社會養老保險參保對象為具有本縣戶籍、年滿16周歲（不含在校學生）不符合職工基本養老保險參保條件的城鎮非從業居民均可以參加城鎮居民社會養老保險。

3. 保障對象不同

城鎮職工基本養老保險是保證城鎮就業群體

新農保保障的是農村居民群體。

4. 籌資結構是不同的

城鎮職工基本養老保險主要籌資方是用人單位，雖然個人也繳費，但用人單位繳的是主要部分。

新農保的主要供款方是政府，政府給了現在的60周歲及以上老年人基礎養老金(目前標准為每人每月55元)，同時對中青年的繳費也予以補助

6. 農村交納社會養老保險與城市交納有什麼不同嗎

農村社會養老保險與城市養老保險的繳納在制度實施方面不同、參保條件不同、繳費檔次不同、特殊人群領取的政府津貼不同、領取養老金的年紀也都有所不同。總的來說，城鎮養老保險與農村養老保險主要區別就在於繳納基數與政府補貼上的不同，因為繳納基數不同最後領取的養老金費用有多有少。

農村交納社會養老保險和城市交納社會養老保險都必須年滿16周歲，其中不包含在校學生，在這個基礎條件之上就可以按照就業人員和非就業人員的標准進行交納。養老保險交的時間越長，交的費用越多，就可以在退休的時候領取到更多。只不過農村交納的保險基數本來就比城鎮的保險基數要小很多，所以農村人能夠領取的養老保險費用比城鎮居民少一些。

7. 養老問題不能被忽視！農村養老問題與城鎮有什麼區別

隨著現在的人口老齡化越來越嚴重，養老問題不得不讓人們重視起來。現在的養老問題已經不單單是家庭問題了，它已經轉變為社會問題了，對此國家也重視了起來，對養老問題也發布了一些相關的政策，為的就是讓人們更好的養老。但是對於城鎮的養老和農村的養老還是有一些不同的地方。

現在又有了城鄉養老的並軌，可以看出國家是越來越關心養老問題了，無論是城鎮養老還是農村養老都是會越來越好的。

8. 我國的養老政策有哪些農村與城鎮的養老制度有哪些區別

根據2011年7月開始實施的《社會保險法》，我國的社會養老保險項目被分割成五個獨立運行的養老保險項目：公務員、事業單位職工、城鎮企業職工、城鎮無業居民和農民的養老保險。在這幾個項目中，除了公務員和事業單位職工之外，國家對哪類人群給予力度最大的補助呢？本文將以研究新型農村養老保險制度（以下簡稱「新農保」）為基礎，以凈現值法為工具，通過比較微觀個體（城鎮企業職工、城鎮無業居民和農民）的養老保險終身財政補貼額，確定政府補貼社保資金的主要流向和最大受益群體，探討其中的公平性問題，並提出完善新農村養老保險制度的一些政策建議。

註：由於我國多數城漏鬧市尚未建立城鎮居民養老保險計劃，所以城鎮無業居民一般以以靈活就業人員身份參加城鎮企業職工基本養老保險項目。

一、我國新農村社會養老保險制度現狀

2009年9月，國務院發布了《關於開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》（國發[2009]32號，下文簡稱「《意見》」），建立了個人繳費、集體補助、政府補貼相結合的新農保制度，保障農村居民老年基本生活。根據這一文件，現行的養老金計發公式如下：

基本養老金＝基礎養老金+個人賬戶養老金

其中：

（1）中央政府確定的基礎養老金標准為每人每月55元，地方政府可以根據實際情況提高基礎養老金標准。國家根據經濟發展和物價變動等情況，適時調整全國新農保基礎養老金的最低標准。我們在此假設國家根據通貨膨脹率g上調基礎養老金的最低標准。

（2）個人賬戶養老金由個人繳費、集體補助和財政補貼構成。我們假設個人繳費標准為每年100元（最低繳費標准）、集體不補助（國家沒有強制集體組織繳費）、地方政府每年補助30元（最低補助標准）。我們假設每年個人繳費和地方政府補助標准均按通貨膨脹率g進行上調。

（3）個人賬戶養老金為個人賬戶儲存額除以計發月數。個人賬戶儲存額目前每年參考中國人民銀行公布的金融機構人民幣一年期存款利率計息。計發月數的標準是根據城鎮人口預期壽命，本人退休年齡、利息等因素確定的，由國務院統一確定。當前計發月數為139。

由此，我們可以得出基本養老金的計算公式：

其中，P為基本養老金，即退休領取第一個月領取的養老金，i為名義利率，g為通貨膨脹率，n為繳費年限。

二、城鎮企業職工基本養老保險與新農村社會養老保險的主要區別

一是保障對象不同。城鎮企業職工養老保險制度（下文簡稱「城保」）主要面向城鎮企業職工、沒有僱主的靈活就業人員以及部分農村被征地人員；而農村社會養老保險主要面向繳費能力較低的成年農民。

二是實施力度不同。城鎮職工基本養老保險是依據國家社保相關法規實施強制參保的，僱主和雇員都必須按照規定繳費；而農村社會養老保險則強調的是自願原則，由政府加以引導，農民自願參加。

三是籌資結構不同。城鎮職工基本養老保險供款方主要是僱主（個人的繳費部分全部納入養老保險個人賬戶，歸個人所有，不參加貧富再分配）。而農村社會養老保險的主要供款方是政府，政府在個人參保繳費時給予一定的財政補貼，在養老金給付時支付每人每月55元的基礎養老金及個人賬戶養老金的兜底。

四是繳費和待遇的標准不同。養老保險的待遇享受和費用繳納是直接掛鉤的，多繳納多享受是基本原則。城鎮職工養老保險採用「高繳費、高保障」的模式，而農村社會養老保險遵循「低繳費、低待遇」的原則。以福建廈門市為例，2010年該市在職職工養老保險繳費金額為4812元~24060元不等，廈門市的職工月平均退休金在1800元左右，而城鄉居民養老保險每年最低繳費金額為100元，月平均退休金在200元左右。

從這一角度看，兩種養老保險項目是各有特點。城鎮職工養老保險是針對收入較高的人群；農村社會養老保險是針對收入較低的人群，並具有一定的社會福利性質。

三、新農保制度的合理性分析

下面，我們從兩個方面對新農保制返納罩度的分析：一是合理性，新農保制度能否給農民帶來足夠的養老金？二是公平性，相對於其他養老保險項目，國家對新農保項目的補助力度如何？本節將討論第一個問題，下一節討論第二個問題。

下面，我們假設：

（1）領取養老金的初始年齡是60歲。根據《意見》，年滿60周歲、未享受城鎮職工基本養老保險待遇的農村有戶籍的老年人，可以按月領取養老金。

（2）繳費年限為15年。根據《意見》，距領取年齡超過15年的，應按年繳費，累計繳費不少於15年。本文根據最茄旦低繳費年限15年進行計算。

（3）通貨膨脹率g等於名義利息率i，此時實際利率為零。

（4）新農保目前設有五個年繳費標准（100元、200元、300元、400元、500元），本文假設第一年養老保險個人賬戶繳費額為100元/人，政府補貼30元，共計130元。以後各年養老保險個人賬戶繳費額以及政府補貼額根據通貨膨脹率g進行上調。

四、養老保險項目的公平性分析

我們將一位農民、一位城鎮居民、一位城鎮低收入的企業職工進行比較：農民參加新農村基本養老保險，城鎮居民以靈活就業人員的身份參加城鎮職工基本養老保險；企業職工參加城鎮職工基本養老保險。之所以研究城鎮低收入企業職工，是因為我國城鎮企業職工基本養老保險制度具有一定的收入再分配功能，收入最低的職工在領取養老金時獲得最多的補貼（來自於人際間的轉移支付和政府的財政補貼）。需要指出的是，城鎮企業職工、城鎮無業居民和農民在參保時都建立了養老保險個人賬戶。考慮到養老保險個人賬戶歸個人所有、可繼承的特點，我們認為這部分資金不會發生貧富再分配，因此不納入本節研究范圍，即本節僅研究基本養老金中的基礎養老金。

（一）假設條件

1、繳費規定。如表2所示，農民、居民和低收入企業職工的繳費率、繳費基數都有所不同。其中，低收入企業職工是指收入低於或等於繳費基數下限（上年當地社平工資的60%）的職工必須按照繳費基數繳費。假設城鎮居民和城鎮職工參保時，當地上年社會平均工資為3000元/月，那麼城鎮居民的繳費基數為3000元/月（繳費率為12%），低收入企業職工的繳費基數為1800元/月（繳費率為20%）。假設職工平均工資增長率為5%；由政府出資並支付給農民的基礎養老金的年上漲幅度為同期工資增長率的50%。

2、養老金計發辦法。如表3所示，農民、居民和企業職工的基礎養老金計發辦法有所不同。

（二）模型測算

根據上述假設，我們可以計算出未來各年三類人群的年繳費額和養老金領取額，如表4所示。

註：（1）繳費階段表現為資金的給付，視為投資成本，所以用負數表示。

（2）從領取養老金的第二年起，養老金逐年上調，上調幅度為工資增長率的50%（這一假設符合我國養老金調整的實際情況）。

根據表4數據，我們可以採用凈現值法判斷國家對三類人群的補助力度。如果我們將參加基本養老保險看作是一種長期投資的話，繳費就相當於長期投資中的投資階段，而職工退休後領取養老金則為長期投資中獲得收益的階段。由此，我們可以得出參加養老保險項目的凈現值為：

（1）

其中，Bt是t年的養老金數額，Ct是t年的繳費成本金額，n為參保人從參加養老保險到去世的全部年限（可為分兩個階段，一是在職時的繳費階段，二是退休後的養老金領取階段），r為貼現率。上述幾項均為已知數，據此我們可以求出參保的凈現值（NPV）。

（三）測算結果

根據公式（1）和表4，我們可以計算出在不同貼現率下三類人群的參保凈現值（見圖1）。

從圖1中可以發現：

（1）當貼現率低於5.5%時，凈現值從高到低的排序分別是：城鎮居民、低收入企業職工和農民。

（2）當貼現率高於5.5%且低於7%時，凈現值從高到低的排序分別是：城鎮居民、農民和低收入企業職工。

（3）當貼現率高於7%時，凈現值從高到低的排序分別是：農民、城鎮居民和低收入企業職工。

對於上述結果，我們認為：

第一，城鎮居民的凈現值始終高於低收入企業職工的凈現值，這就意味著政府對城鎮居民給予了較大的政策優惠力度，具有一定的合理性。考慮到參保的城鎮居民大都是個體工商戶以及靈活就業人員，政府給予這些人群較大的政策優惠，一方面體現了對低收入群體的參保激勵，另一方面也能夠促進更多的人通過靈活就業方式解決就業問題，免去他們的養老之憂。從操作層面來講，由於城鎮居民參保是自願的，如果沒有一定的政策傾斜，也無法吸引這部分人群參保。

第二，大多數情況下，農民的凈現值都是最低的，意味著農民受財政補貼的力度是最小的。此外，在上述模型計算中我們假設三類人群的預期壽命均為80歲。第五次全國人口普查數據顯示，2000年，我國城鎮居民平均預期壽命為75.21歲，而農村人口平均預期壽命為69.55歲。如果考慮到農民的預期壽命低於城鎮居民，那麼農民的凈現值與居民的差異就更大了。

五、主要結論

如前所述，我國基本養老保險制度是割裂的，各個項目之間不發生財富轉移，沒有貧富再分配的功能。這種制度客觀上造成了城鎮保險轉製成本和基金缺口由城鎮職工自行承擔，即城鎮退休職工的養老金由城鎮在崗職工負擔，農民不承擔改革成本，對農民是有利的。當然，目前新農保制度也存在許多問題：

1、地方財政負擔過重。

（1）基礎養老金部分。目前中央確定的基礎養老金為55元，有條件的地方可以在此基礎上提高當地基礎養老金標准。中央財政對中西部地區最低標准基礎養老金給予全額補助，對東部地區補助50%。基礎養老金的標准由省級財政根據當地財力確定。這就造成財政緊張的地區連最低養老金都無法保證，而財政寬裕的地區可以大幅度地提高基礎養老金的標准（見表4），加大了地區間的收入差距。

（2）個人賬戶養老金部分。作為個人賬戶繳費的配套補助，地方政府每年需要至少補貼每位農民30元。這部分資金常常由省與縣級財政共同承擔，造成縣級財政負擔較重。以江西省為例，補貼資金由省財政負擔24元，縣（市、區）財政負擔6元。對農村重度殘疾人，由省、縣（市、區）政府為其代繳全部最低標準的養老保險費100元，代繳資金省財政負擔80%，縣（市、區）財政負擔20%。由於農民繳費金額越高，地方政府的補助額也越高，可能導致地方政府推動農民參保繳費的積極性不高。

2、地方財政負擔苦樂不均，有失公平。

與城鎮企業養老保險制度不同的是，農村社會養老保險制度要求參保人在戶籍地參保。由於全國各省的農業人口比重差異非常大，2009年底我國農業人口比重為53.41%，然而，落後省份（例如西藏、貴州、甘肅、雲南）的這一指標均在65%以上，而上海和北京等發達省市的農業人口比重僅有15%。一些農業大省將由於農業人口眾多而付出較大的財政代價，一些直轄市或工業大省則因農業人口較少而只支付較低的財政資金。

3、補助力度太低。

如前所述，每位農民每年可領取基本養老金828元，夫妻雙方每年可領取1656元。與2011年我國農村居民家庭人均純收入（6977元）相比，夫妻雙方的養老金收入僅占家庭人均純收入的比例僅為23.74%，遠遠低於國際勞工組織的最低養老金標准險（不低於在職人員年平均收入的40%）。雖然這一做法符合新農保「低水平、廣覆蓋」的實施原則。但從長期看，統籌城鄉發展，真正解決農村養老問題，使消費成為拉動我國經濟增長的主要力量，仍應該切實逐步提高替代水平。當前，我國城鎮職工養老保險的替代率為60％左右，由於城鄉居民收入比達到了3.33_l，即便考慮農民還有土地保障等傳統保障因素，新農保制度逐步完善後農村居民基本養老金（基礎養老金+個人賬戶養老金）的替代率也不應低於50％。如果考慮社會保障特有的調節收入分配、利益關系，促進社會和諧的功能，以及逐步縮小城鄉社會養老保險制度籌資和待遇水平的差距，農村社會養老替代率還應有進一步的提高。

世界銀行在《1990年世界發展報告：貧困》中首次採用並介紹了「每人每天1美元」的貧困線。世界銀行最近的一次更新是在2008年的3月，即依據2005年的價格將國際貧困線提高到1天1.25美元。而亞洲開發銀行在2008年對13個亞洲發展中國家進行的指標分析中，所使用的國家貧困線的均值是1天1.35美元。我們認為養老金的最低水平不應低於國際公認的貧困線水平。如果我們取1.5美元/天的標准，那麼最低月養老金標准應該至少在300元以上。

4、一些制度規定有失公平。

第一，現行模式按照「量額補助」的方式，容易造成馬太效應。目前新農保的繳費標准設為100元、200元、300元、400元和500元5個檔次，個人多繳費，地方政府多補助（見圖2）。我們認為每個農民的經濟狀況不同，「多繳費、多補助」的規則將造成農民之間的馬太效應，富者越富、窮者越窮。

第二，養老金沒有與參保年限掛鉤，容易造成道德風險。新型農村社會養老保險制度規定農民可自願參保，沒有強制性，因此大多數農民可能選擇在繳費滿15年以後就不再繳費，這必將導致今後的養老金給付水平過低，難以維持晚年生活開支。目前一些省市社保部門已經看到這個問題，並進行補充和完善。例如：2010年2月出台的《杭州市城鄉居民社會養老保險實施意見》規定，城鄉居民養老保險待遇由基礎養老金、個人賬戶養老金和繳費年限養老金三部分組成，其中繳費年限養老金月標准根據長繳多得的原則，按繳費年限分段計發。我們認為這一做法可以在全國范圍內推廣實施。

5、人群間不公平。

第一，對農民的補助力度較小。如前所述，政府對城鎮居民、農民和低收入企業職工都有一定的財政補助，但對農民的補助額最低。收入最低的農民得到的社保補助最少，有違基本的財政公平原則。

第二，部分城市居民成為「夾心層」，成為被社保「遺忘的角落」。從本文的計算中可以看到，政府對城市居民參保實施了較大的政策傾斜力度，優惠程度甚至超過了農民。但部分城市居民仍然未能享受到，究其原因在於繳費金額過高。對於許多大齡失業人員來講，每年4000元以上的繳費額是很高的門檻。對於這部分人員來講，「低繳費、低享受」的新農保制度也許是最合適的，但宥於其城鎮戶籍身份，無法參加新農保，成了「夾心層」。

6、按人群設立養老保險制度將造成新的不公平。

當前，我國養老保險項目被割裂成幾個獨立運行的養老保險項目。然而，人的身份是會變化的，因此，每年都有大量的人在各項養老保險制度間進行轉換，對社會來說這增加了管理成本，對個人來說也增加了人員流動的風險和成本，反過來又會約束人員在不同社會角色間的正常流動，這對社會來講也是利少弊多。我們認為不需要為農民、城鎮居民和城鎮職工分別建立三套養老保險制度，而應將其統一為一個完整的制度。因為歸根到底，農民和城鎮居民只不過是收入較低的群體而已。

此外，制度割裂就難免會出現制度覆蓋的「盲點」。目前60歲以上的城鎮老年居民中有許多人既不能被城保覆蓋，也無法被新農保覆蓋。以昆明市為例，截至2009年底，昆明市18周歲以上的常住城鎮居民有191.27萬人，其中，141萬人已有各種社會養老保障，近50萬尚未納入社會基本養老保險統籌范圍的人，這些人多為年輕時無業或繳費年限達不到領取城鎮企業職工養老金資格的城鎮居民，他們面臨老無所養的窘境。

7、制度銜接尚不明確。

目前，農民工流動頻繁，他們可能在城市安家成為市民，也可能回到農村。他們如果在企業參加了城鎮職工基本養老保險，並且享受城保待遇，那就不用參加「新農保」了；如果沒達到享受城保待遇的要求，比如累計繳費不滿15年，他們可以按有關規定，把城保的繳費積累轉入「新農保」個人賬戶，按「新農保」的規定領取養老金。當農民工由城保轉入新農保以後，領取新農保養老金，那麼原來他們在城市打工期間僱主繳費部分就被忽略了。換一句話講就是，如果繳費年限相同的話，在城裡打工多年的農民工與在終身農村的農民的基礎養老金是完全相同。這顯然對於在外打工多年的農民工而言是不平等的。

總之，我國新農村社會養老保險制度已在全國范圍內初步建立起來，並取得較好的實施效果。但是，與城鎮企業職工養老保險制度相比，新農村社會養老保險制度還存在許多問題，還需要在公平性、合理性等方面進一步調整和完善。