中國農村養老體制

① 中國現行的農村養老保險制度

現行農村社會養老保險制度是我國歷史上第一個正式針對農民的社會養老保障制度，其意義已遠遠超出了它對部分農民提供的經濟保障。然而，由於在制度設計中沒有真正意義上的政策和資金支持，農民並沒有參加社會養老保險的積極性。隨著社會的發展，農村社會人員的分化，要求我們對現行農村社會養老保險制度進行全新的思考。農村社會養老保險制度：農村社會養老保障的最佳選擇尊老、愛老、敬老是中華民族幾千年的傳統美德，家庭養老一直是我國農村最主要的養老形式。然而，隨著社會的進步，經濟的發展，效率低下的農村自然經濟正逐步被高效率的新經濟形式所替代。農民觀念在發生變化，農村家庭規模逐漸變小，農村老齡化趨勢逐漸加劇，家庭贍養的功能在逐漸退化，睜賣家庭養老也逐漸成為農村社會和經濟發展的一個瓶頸。作為完全由政府補助的國民福利方案，盡管充分體現社會保障制度追求公平的原則，具有極強的收入再分配功能，但由於資金來源單一，給政府帶來沉重的財政負擔，而根本不可能被發展中國家採用。而「市場失靈」和「市場缺陷」也決定了市場自身無法產生一個理想的社會養老模式。其一，個人短視行為。一些人在做經濟決策時，不太重視未來消費的效用。其二，謹慎防備。由於政府長期以來被假定負有保證老年人和弱勢群體最低生活水平的某種責任，因而造成個人道德危機。其三，市場不能提供一個為照顧終生低收入的人而設計的養老保險計劃。其四，市場無法解決個體在其為養老做准備時可能面臨的各種風險。農村社會養老保險作為一個准公共物品具有明顯的外部效應和社會效益。對於政府而言，無論農民做出什麼選擇，政府提供養老保險補助所獲得的效用都會比不提供補助所獲得的效用大；對於農民而言，如果政府不提供補助，則沒有繳款的積極性。由此，由政府補助，農民繳費的農村社會養老保險方案就成為農村養老社會保障的最佳制度選擇。政府：農村社會養老保險制度建設的責任主體祥做現行農村社會養老保險方案在資金籌集上堅持「個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持」的原則。由於大多集體無力或不願對農村社會養老保險給予補助，絕大多數普通農民得不到任何補貼，因而這種資金籌集方式下的農村社會養老保險僅僅是一種農村個人強制儲蓄型養老方案，而不是真正意義上的社會養老保險，這也是為什麼多年來我國農村社會養老保險工作未能展開的重要原因。從發達國家開展農民社會養老保險的實踐看，盡管農民在總人口中只是占極少數，但政府並沒有忽視少數人的「三農」問題，農民享有較高的政治、社會地位。與城市相比，農民收入水平低，是世界普遍現象，為縮小城鄉差距，工業化國家通過大量補貼方式，鼓勵農民參加公共年金制度。我國作為發展中國家，雖說財政實力有限，但農民本身人均收入也低，在低收入水平下建立農村社會養老保險制度所需財政補貼也相應很低。實際上，分稅制改革以來，中央和省級財力逐年增強，有能力為農村社會養老保險制度提供資金支持。政府提供資金支持（補貼）的辦法，可以參照加拿大的農民年金制度，採用繳費確定性模式。繳費確定性模式，是指經過預測，確定一個相對比較穩定的年金繳費標准，然後按這個標准繳納養老保險基金(包括農民個人和政府兩部分供款)，並完全或部分地存入農民的個人賬戶；在農民達到一定年齡退休時，以其個人賬戶中的儲存金額(本金加上經營利息)作為養老金，可選擇一次性領取，也可分期按年或月領取。這種模式通常可表述為「以收定支」。加拿大農民年金制度是1991年根據凈收入穩定賬戶(NISA)建立起來的。該賬戶包含兩個部分：基金1和基金2。基金1是參加者的存款賬戶；基金2是聯邦與省政府匹配的補助及兩個基金存款所獲利息。參加者允許在基金1里存款的上限是其近5年農產品平均銷售凈收入(最高不超過15萬加元)的20％。一旦參加者存入了一定款項，NISA的管理者就通知聯邦和省兩級政府按農民存入的數額，將等額的錢存入該農民的基金賬戶2中(聯邦與省政府各出50％)。農民的儲蓄和政府給予的配套補貼是退休年金發放的基礎。在我國，政府目前沒有對等存入補助的能力，但只要每月對參加悉宴逗養老保險繳費的農民對應存入其帳戶2元錢，就可極大調動農民參加養老保險的積極性。完善農村社會養老保險制度的構想新型農村養老保險制度的目標應按「低水平、廣覆蓋，個人繳款、政府（或企業）補助，區域性集體補充」的原則進行設計。所謂低水平，指的是低標准繳費、低標准享受。農民到達法定年齡每月領取的養老金數額，應以當地基本生活需求標准為宜。所謂廣覆蓋，體現在沒有城鎮戶口的各類人員均可參保。所謂個人繳款，政府（或企業）補助，是指對於真正意義上的農民，除個人繳款外，政府應相應補貼農民個人帳戶。對於農民工，則由個人繳款和企業補助相結合。區域性集體補充是指對於比較富裕的農村地區，可由集體為農民建立一定的統籌補充養老金。制訂這種目標模式基於以下原因：一是財政實力的不雄厚，農民收入的低水平和土地保障的局限性。二是充分體現公平與效率相結合，既保證公平，政府（或企業）給予補助；又提高效率，堅持以個人帳戶為主的儲蓄積累模式。三是立足國情，考慮城鄉差別和區域經濟發展不平衡的現實，遵循由低水平到高水平的發展規律，逐步將二元養老保險方案統一於城鄉一體化的全國統一養老保險方案。加快對農村社會養老保險的立法工作，實施政策和資金支持。規范政府與農民、企業與農民工之間的責、權、利關系。從單一的農村居民供款變為政府（或企業）和農村居民合理分擔的供款結構，使農村社會養老保險運行機制實現動態均衡。建立農村社會養老保險基金。通過基金的建立，確保政府對農民補貼的資金來源。資金來源首先可考慮對農產品消費者（城鎮居民或企業）徵收農產品消費稅（該稅種必須是價外稅，否則容易通過農業生產資料或日常消費品等轉嫁給農民，達不到設計的預期效果）。其次，因地制宜，在取消農業稅後向農民徵收一定比例的社會保險稅，充實農村養老保險基金。第三，調整地方財政支出，適當返還農業稅和合理分配城鎮土地使用稅，強化地方財政責任。第四，由聘用農村勞動力的城鎮工業企業、三資企業、服務企業等經濟單位繳納一定的人力資源使用費。最後，調動鄉鎮企業的積極性，為社區社會發展作貢獻。建立健全的社會養老保險機構，確保農民在進行角色（農民到農民工）轉換時，養老保險關系能夠順利轉移。對非城鎮戶口的人員依託當地信用社建立個人養老保險關系。個人養老保險關系保留在當地農村的，視其繳納養老保險費的情況由政府進行補貼。按時或按期繳納養老保險費的，每月補貼2元，存入其個人帳戶。不繳納者則不補貼。外出打工者，則應將養老保險關系轉入其工作所在地，其政府補貼政策自動取消，由其工作所在的企業進行補貼。企業補貼根據國家規定和企業經營狀況按適當比例注入其個人帳戶。未將養老保險關系轉入其工作所在地的，則得不到企業的補貼。若因工作單位變動或回家務農，則其養老保險關系轉入新的工作所在地或回農村，執行上述相應的政策。對失地農民的養老保險應做單獨考慮。對征地時年齡在16周歲以下的失地農民，實行一次性貨幣安置。對征地時在勞動年齡段內的失地農民，參加城鎮職工養老保險繳費滿15年的，可參加城鎮職工基本養老保險；不滿15年的，參加當地政府規定的「低標准繳費、低標准享受」（簡稱「雙低」）基本養老保險。對征地時年齡在50歲至60歲的婦女、又不符合參加城鎮職工基本養老保險或「雙低」基本養老保險的，參加農村養老保險。對征地時年齡在60周歲以上的失地農民建立基本生活補助制度。資金籌集主要源於失地農民的土地徵用款，個人無需額外繳費。通過家庭儲蓄和從事較輕的農業勞動，鼓勵自我保障。將農村家庭養老作為農村養老保險制度的補充。

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② 中國農村養老保險制度

為確保本市城鄉居民養老保險制度的順利實施，根據《北京市人民政府關於印發北京市城鄉居民養老保險辦法的通知》(京政發〔2008〕49號)，以下簡稱《城鄉居民養老保險辦法》，制定本實施細則。
一、辦理城鄉居民養老保險的手續
(一)參保人(包括新參保、續繳保費人員)持本人實名身份證件，到商業銀行開立專用存摺。同時，簽署《銀行代扣代繳協議書》。
《銀行代扣代繳協議書》一式三份，參保人一份，銀行一份，區縣經辦機構一份。協議書只在開立銀行專用存摺時簽署一次。
(二)參保人到銀行存入繳納的保險費後可在每月1日—10日辦理參保手續，新參保人員持本人戶口本、身份證、專用存摺到戶口所在地街道社會保障事務所(村委會)填寫《參保人員信息表》，辦理參保手續；續繳保險費人員持專用存摺到戶口所在地街道社會保障事務所(村委會)填寫《繳費確認表》。
(三)村委會在每月13日前將新參保人員身份證明復印件、《參保人員信息表》及續保人員《繳費確認表》交至鄉鎮社會保障事務所。街道、鄉鎮社會保障事務所(以下簡稱社保所)在每月16日前將《參保人員信息表》和《繳費確認表》內容錄入城鄉居民養老保險預繳費信息系統。
(四)區縣經辦機構在每月18日前將全區匯總的電子預繳費數據交至銀行扣款。並在每月20日前將銀行交來的電子扣款成功信息導入城鄉居民養老保險信息系統，將電子扣款失敗信息導入城鄉居民養老保險預繳費信息系統。
(五)社保所根據電子扣款失敗信息通知參保人進行核對，及時修改錯誤信息。根據電子扣款成功信息為繳費成功人員開具《北京市社會保險專用基金票據》，並於次年的3月底前為繳費人員列印《繳費對賬單》。
二、城鄉居民養老保險的繳費標准
(一)城鄉居民養老保險費實行按年繳納，每年的繳費時間為4月1日至12月10日。
當年達到領取年齡的參保人員，在繳費時間內繳納當年保險費的，從達到領取年齡的次月享受城鄉居民養老保險待遇。
(二)最低繳費標准為本市上一年度農村居民人均純收入的9%。參保人員可根據經濟承受能力提高繳費標准，最高繳費不得超過本市上一年度城鎮居民人均可支配收入的30%。
市勞動保障行政部門根據市統計部門公布的本市上一年度農村居民人均純收入和本市上一年度城鎮居民人均可支配收入，在每年3月31日前發布最低繳費標准和最高繳費標准。
(三)參保人員達到領取年齡時，不符合按月領取養老待遇條件的，需要繼續按年繳納保險費的(以下簡稱延期繳費)，繳費標准不低於本市上一年度農村居民人均純收入的9%。
三、城鄉居民養老保險基金
(一)個人賬戶資金(責任金)：個人繳費、集體補助、其他收入及利息。
新型農村社會養老保險的個人賬戶資金並入城鄉居民養老保險個人賬戶。
(二)調劑金：超過應計個人賬戶利息以外的增值結余，參保人員死亡無繼承人時支付喪葬費後的余額等資金。
(三)基礎養老金：在參保人領取待遇時由政府補助的財政性資金。
四、個人賬戶計息
個人賬戶資金在積累期內參考銀行同期一年期定期存款利率計息，實行分段計息，個人繳納的保險費從繳費的次月開始起息。積累期內遇銀行同期一年期定期存款利率6月30日以前調整時，個人賬戶從當年7月1日開始按新的利率計息；積累期內遇銀行同期一年期定期存款利率7月1日以後調整時，個人賬戶從次年1月1日開始按新的利率計息。半年內銀行同期一年期定期存款利率多次調整的，按照最後一次調整的利率計息。
五、按月享受城鄉居民養老保險待遇的條件
(一)參保人員符合下列條件之一的，自男年滿60周歲、女年滿55周歲的次月起，按月享受城鄉居民養老保險待遇：
1、《城鄉居民養老保險辦法》施行之日，累計繳費年限滿15年的。
2、《城鄉居民養老保險辦法》施行之日，男已年滿45周歲、女已年滿40周歲的人員(不含本辦法實行之後外埠遷入本市戶籍的人員)，每年按照規定的繳費標准不間斷繳費的。
(二)《城鄉居民養老保險辦法》施行之後，外埠遷入本市戶籍的人員，男年滿60周歲、女年滿55周歲時繳費年限不滿15年的，按照上一年度最低繳費標准，一次性補足差額年限保險費的。
(三)參保人員達到領取年齡時繳費年限不符合本條第一款第1、2項規定的，本人自願，可以延期繳費，最長延期繳費5年，在延長繳費期內達到規定的；延長繳費5年累計繳費年限仍不符合本條第二款規定的，按照不低於上一年度最低繳費標准，一次性補足差額年限保險費的。
六、城鄉居民養老保險待遇
(一)按月享受的城鄉居民養老保險待遇由個人賬戶養老金和基礎養老金兩部分組成。
1、個人賬戶養老金月領取標准
城鄉居民養老保險個人賬戶養老金實行分段計發。
2004年7月1日前參加農村社會養老保險的人員，在2008年1月1日前繳納的保險費按8.8%的計發系數確定個人賬戶養老金標准。
2004年7月1日之後參加農村社會養老保險的人員，在2008年1月1日前繳納的保險費按5%的計發系數確定個人賬戶養老金標准。
2008年繳納的新型農村社會養老保險費和參保人員繳納的城鄉居民養老保險費，按照國家規定的基本養老保險個人賬戶養老金計發月數確定個人賬戶養老金標准。
個人賬戶養老金支付完時，由城鄉居民養老保險基金的調劑金支付；調劑金支付完時，由財政資金撥補，至被保險人死亡時止。
2、基礎養老金標准
基礎養老金是在參保人領取待遇時由政府補助的財政性資金，標准全市統一，為每人每月280元。發放基礎養老金所需資金由區(縣)財政負擔，並列入區(縣)財政預算。
(二)一次性養老待遇
參保人員達到領取年齡時，不符合第五條規定的按月享受城鄉居民養老保險待遇條件的，享受一次性養老待遇，其待遇為個人賬戶全部資金。
七、領取城鄉居民養老保險待遇的手續
(一)參保人員應在達到領取年齡前一個月，持專用存摺、戶口本、身份證到戶籍所在地的社保所提出領取養老金的申請，並對社保所提供的《領取城鄉居民養老保險待遇申請表》進行確認。符合按月領取城鄉居民養老保險待遇條件的參保人員，確認個人賬戶養老金月領取標准；不符合按月領取城鄉居民養老保險待遇條件的參保人員，確認是否延期繳費。不選擇延期繳費的人員，確認享受的一次性養老待遇。
(二)社保所將參保人員的《領取城鄉居民養老保險待遇申請表》、專用存摺賬戶信息和戶口本、身份證的復印件等材料，在5個工作日內上交到區縣經辦機構。
(三)區縣經辦機構對參保人員的材料進行核實，並按照下列程序辦理。
1、對符合按月領取養老保險待遇條件的人員，在其領取年齡的次月，發放城鄉居民養老保險待遇，並在每月15日前將其應領取的養老保險待遇撥入其專用存摺。
2、對達到領取年齡時不符合按月領取養老保險待遇條件，選擇繼續按年繳納保險費的人員，待達到按月領取養老保險待遇條件時，在其滿周歲的次月，發放城鄉居民養老保險待遇，並在每月15日前將其應領取的養老保險待遇撥入其專用存摺。
3、對達到領取年齡時不符合按月領取養老保險待遇條件，不選擇繼續按年繳納保險費的人員，將一次性養老待遇撥入其專用存摺。
(四)區縣經辦機構應在每月底前根據領取養老保險待遇、清算、轉移等情況，編制次月城鄉居民養老保險基金的使用計劃報區縣財政部門。區縣財政部門應按照本區縣經辦機構編制的城鄉居民養老保險基金使用計劃，在次月10日前將資金撥付到位，確保城鄉居民養老保險待遇的按時足額發放。
(五)區縣經辦機構應每月將城鄉居民養老保險信息系統領取人員資料庫與社會保險信息系統資料庫、建設征地超轉人員生活補貼資料庫、公費醫療信息系統資料庫、老年保障資料庫進行數據比對，了解掌握參加城鄉居民養老保險人員享受機關、事業單位退休費、退職費、基本養老保險待遇、工傷保險定期待遇、工亡人員供養直系親屬撫恤金、建設征地超轉人員生活補貼、老年保障待遇等待遇的情況，確保基礎養老金發放及時准確。
八、養老保險關系的轉移
(一)參保人員戶口遷居外埠的，由本人提出申請，遷出區縣經辦機構將其保險關系連同繳納的保險費本息轉入遷入地的社會保險經辦機構。若遷入地尚未建立社會養老保險制度的，將參保人員個人帳戶全部資金一次性返還參保人。
(二)參保人員戶口在本市區縣之間遷移的，由本人提出申請，遷出區縣經辦機構將其保險關系連同繳納的保險費本息轉入遷入地的經辦機構，在遷入地繼續繳納保險費，享受城鄉居民養老保險待遇。參保人員戶口在區縣內遷移的，只轉移保險關系。
(三)已領取城鄉居民養老保險待遇的人員，戶口在本市區縣之間遷移的，不再辦理保險關系的轉移，由原戶口所在地區縣繼續發放城鄉居民養老保險待遇。
九

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③ 我國農村養老保障體制是什麼

黨的十七大提出，加快建立覆蓋城鄉居民的社會保障體系，保障人民的基本生活。建立和完善我國農村的社會養老保障機制，實現農民的老有所養，是建設社會主義新農村的重要內容，也是貫徹落實科學發展觀、構建社會主義和諧社會的根本要求。
一、我國農村的養老方式的現狀用存在的問題
長期以來，由於城鄉二元經濟與社會結構的存在，我國農村的養老方式仍然是傳統的家庭養老，以農民子女扶養與農民個人自養相結合的方式為主。隨著社會變革進一步加劇，傳統養老方式受到越來越大的挑戰，農村很多地區的老年人缺乏基本的生活保障。
(一)農村土地養老保障不斷弱化
我國農民的養老保障曾經世代以土地為中心。改革開放推動我國不斷加快工業化和城市化的進程，農民擁有土地的數量因此也以前所未有的速度遞減。目前，我國有1/3省份的人均耕地面積不到1畝，有660個縣的人均耕地面積不到半畝，已經接近或低於聯合國測算的、土地對人類生存最低保障警戒線0.8畝。這意味著，減少了農作物播種面積，加大了農業生產繼續增長的難度[1]。加上農業天生弱質和我國農業勞動生產率依然低下，生產經營中的自然風險與市場風險非常巨大，絕對收益越來越低的趨勢沒有根本改變。在這種情況下，我國有限的土地越來越難以承載農民的養老需要。
(二)農村家庭養老方式面臨挑戰
我國農民的養老一直是以家庭為主。由於各種原因，農村家庭養老的問題日漸增多。 首先，家庭養老投入受到制約。人口流動性增強和社會價值觀轉變，使得更多的農村年輕人到外地獨立謀生，以至於不能夠切實地承擔起扶養老人的責任。在農村，農民用在子女身上的花費，遠遠高於所支付的養老費用。農民家庭的財富由父母向子女轉移的一個直接後果，就是產生了「重幼輕老」的社會現象。
其次，家庭規模逐漸縮小，農民子女凸顯養老負擔。由於實行計劃生育政策，規模小型化成為農村家庭的發展趨勢。據2000年全國人口普查資料，農村家庭戶均規模3.65人。越來越多的農民獨生子女將形成「四二一」的家庭格局，一對夫婦可能贍養4個老人。農民子女的養老負擔逐漸演變成突出的社會問題。
再次，農村老年人自養比例上升。子女不贍養，或者只提供很低的養老保障，老年農民只有自養。目前，農村老年人自養比例逐漸上升。他們年老體衰，生產經營能力很低，導致生活質量不斷下降，已經淪為農民群體中的弱勢群體。
(三)農村人口老齡化拖累農民改善養老狀況
根據聯合國的統計標准，在一個國家或地區內，60歲以上人口占總人口的10%或65歲以上人口占總人口的7%，這個國家或地區就進入了人口老齡化社會。2006年2月，全國老齡工作委員會辦公室發布的《中國人口老齡化發展趨勢預測研究報告》表明：2001—2020年是中國社會的快速老齡化階段。到2004年底，我國60歲及以上老年人口為1.43億，佔全國總人口的10.97%。同時，我國農村老年人口為8 557萬人，佔全國老年人口總數的65.82%。農村老齡化水平高於城鎮老齡化水平1.24個百分點。這種城鄉倒置的狀況將持續到2040年[2]。我國農村已經完全進入老齡化社會。農民老年人隊伍數量龐大，不僅影響他們自身的生存質量，而且成為我國經濟社會發展戰略中的重大人口因素。
(四)農村勞動力向城市轉移加重家庭養老負擔
我國的經濟和社會發展正處在工業化和城市化的進程中，需要大量的農村人口，特別是具有較高文化程度的農村青年進城務工搞基礎建設。而城鎮戶籍制度和勞動用工制度的松動，促進了農村勞動力流向城鎮。這在一定程度上給農村家庭養老提供了經濟支持。但是，
長期的聚少離多所帶來的「空巢家庭」和「代際」分化，造成了農村人口結構老化，農村老年人的生活照料和精神慰藉失去了依託。在此情景下，農村老年人的生活狀況並沒有得到好轉，而是面臨著更多的新困境。
(五)農村稅費改革沖擊集體養老基礎
在我國農村，贍養年老多病、無依無靠的老年人，多年來實行的是以五保戶和養老院為主要形式的集體養老制度。集體養老的物質基礎是農村集體經濟的物質豐富和管理完善。農村稅費改革減輕了農民的整體負擔，但也削弱了縣鄉兩級的財政實力。村級集體經濟趨於瓦解，中央財政轉移支付又相當有限，致使原來由鄉鎮統籌和村級集體經濟負擔的部分五保戶和其他一些農村貧困對象失去了救濟保障。在欠發達地區的農村，情況更為嚴重。一些符合五保政策的對象，因為財政下撥資金有限而被擋在五保門外，未能實現應保盡保。各地集體經濟發展的不均衡，直接影響到集體養老的普及和規模化發展。從目前的情況看，由於農村集體經濟的迅速變化，集體養老只能作為農民養老的重要補充形式。

二、我國農村社會養老保險存在的問題及原因
我國農村實行社會養老保險制度，起步於上世紀80年代。20多年來，一些地方的農村社會養老保險主管部門和經辦機構積極工作，加大政府的支持力度、擴大覆蓋范圍、創新制度模式、建立增長機制、防範基金風險，取得了一定的突破和進展。到2006年末，全國已有1 900個縣（市）開展了農村社會養老保障工作，5 374萬人參加農村養老保險，農村養老保險基金累計結存354億元[3]。農村特困老年人的生活救助工作也逐步展開，全國有1 200多個縣（市）建立了農村最低生活保障制度，享受農村低保的人數達到445萬。
然而，從總體上看，農村社會保障制度的人口覆蓋范圍有限，保障水平低。已有的保障措施具有應急性，缺乏制度化，與構建和諧社會的需要相比，與農村居民發展的需要相比，與農村市場經濟體制改革的需要相比，還有很大差距。
(一)農村社會保障制度待發展
1.城鄉社會保障二元分割。受到城鄉二元經濟與社會結構的影響，我國城鎮居民的社會保障制度並沒有覆蓋廣大農村居民。在很多地區，多數農民缺少社會保障。國家機關和企業事業單位的職工所享受的退休金、公費醫療、福利住房、糧食和副食補貼等待遇，農民都不能夠享有。尤其是農村實行聯產承包責任制，農民們不得不退回到傳統的以家庭為單位的社會保障模式。
2.失地農民社會保障。從各地情況看，只有極少數失地農民能夠享受與城鎮居民同等的社會保障待遇。考試大網站整理許多失地農民家庭靠征地款來維持生計。征地款一旦「吃」完，生活往往沒有著落。部分失地農民「種田無地、就業無崗、社保無份」，生產生活、子女就學等得不到政策扶持。失地農民大量轉化為城市貧民，已經影響到城鄉社會穩定。
3.農民工社會保障。近年來，我國社會保障開始以不同方式從城鎮職工向農民工延伸。據國家農業部2005年的調查，參加工傷保險的農民工僅占農民工總數的12.9%，參加城鎮職工基本醫療保險的農民工僅占農民工總數的10.0%，參加城鎮職工基本養老保險的農民工僅占農民工總數的13.8%。只有9.6%的用人單位為農民工購買了失業保險。工傷保險和醫療保險與農民工的關系最為密切，但農民工的參保率低，他們中間的傷殘者不容易得到經濟賠償；農民工養老保險參保關系不能跨地區轉移，參保不能受益，退保率高。根據現行規定，當農民工的工作發生變動的時候，退保只退還個人交費的部分，企業給農民工繳納的保費是不予退還的。
(二)農村社會保障資金待充實
這是我國農村社會保障制度存在的主要問題。財政投入不足主要表現在：一方面，財政投入的增長與人民生活水平的普遍提高不相適應。投入總額不但沒有隨著經濟的發展增加，反而逐年下降。另一方面，財政投入的社會保障資金分配不均衡，重城市輕農村的現象比較嚴重。
實際上，我國政府用於社會保障的財政支出明顯少於其他國家。以2000年為例，用於社會保障的財政支出佔中央財政的總支出，加拿大為39%，日本為37%，澳大利亞為35%。我國只有10%左右，而這10%也主要用於城市居民的社會保障。佔全國人口80%的農民，僅占社會保障費用支出總數的11%；佔全國人口20%的城鎮居民，卻占社會保障費用支出總數的89%。城鎮社會保障的覆蓋率達到91%，而農村社會保障的覆蓋率只有2%[4]。
(三)農村社會保障體系待健全
1.農村社會保障項目發展不平衡。經濟發達的東部地區，農村社會保障水平比較高。從基金規模上看，排在前5位的是江蘇、山東、上海、浙江和北京，共計221億元，佔全國農保基金總額的71.3%[5]。而經濟不發達的西部地區，集中了我國大多數貧困人口，有些人甚至連溫飽還未解決，農村社會保障水平相當低。在我國農村，付諸實施的社會保障項目，除了救災救濟、優撫安置之外，社會保險、社會福利等基本上無從談起。
2.農村社會保障體系覆蓋面窄，農村民政對象應保未保的現象普遍存在。截至2006年底，參加城鎮基本養老保險、基本醫療保險的人數，分別占城鎮就業人員總數的66%和55%；參加農村養老保險的人數，僅占農村人口總數的7.22%[6]。
3.農村社會保障機構效率低下。首先是管理體制不順。從1998年機構改革至今，全國多數省區直轄市將農保管理的職能劃入勞動保障部門，但多數地縣和鄉鎮還未劃轉，形成勞動保障部門沒有接、民政部門不好管的狀況，造成不少地方的農保管理工作斷檔。在全國1 900個農保試點縣中，多數地方的農保機構還遺留在民政部門。其次是資金掌控不公。農村社會保障資金，既有商業保險的技術難度，又有依法實施的政策難度。由於缺乏專業人才、沒有嚴格制度和健全機構，管理上出現很多漏洞。最嚴重的問題出自養老保險基金的籌集與使用。許多貧困村民無法投保，少數農村基層幹部卻用公款為自己投保。他們置百姓生活於不顧，濫用公共權力，瓜分侵吞本來就不充裕的農村社保資金——農民的「活命錢」。養老保險成了這些人謀取私利的工具，致使養老保險項目無法正常運作，群眾投保的積極性自然受到影響。一些地區還強制農民參保。籌集到的養老保險金被挪作他用以後，出現風險，以致損害被保險人的利益，農村社會養老保險制度難以推行。
三、完善我國農村實行社會養老保險制度的對策
「建立覆蓋城鄉居民的社會保障體系，保障人民的基本生活」，是我國全面建設小康社會的一個基本目標。如何為4 000萬失地農民、1.5億農民工、1.6億農村剩餘勞動力、8 000多萬農村老齡人口提供基本養老保障，如何銜接城鎮和農村的養老保障體系，最終形成一體化的社會養老保障體系。面對這些重大社會問題，我們必須抓住機遇，迎接挑戰，積極探索新型農村養老保險機制，建立與家庭保障、土地保障相結合的農村社會養老保障制度。
(一)改革現行土地制度，再造土地保障能力
「耕者有其田」是農耕社會極低層次的保障制度。在市場經濟比較發達的今天，土地保障功能持續弱化。考試大網站整理然而，在現代化的農村社會保障體系尚未建立起來的情況下，土地既是農民最為基礎的生產資料，也是農民最可依靠的生活保障。
1.改「承包制」為「永包制」。只有永久性地確定農民的土地使用權，才能讓農民真正成為土地和耕地的主人。只有充分調動農民經營土地、長期投資土地的積極性，才能最大限度地
發揮土地的生產潛力，建立起符合市場經濟要求的土地流轉制度，逐步實現農業的規模化、集約化，大幅度地增加農民的生產性土地收益。
2.改革征地制度。現行的土地徵用制度是從計劃經濟時期沿襲下來的。它以政府的名義征地，不分公益性項目還是經營性項目。所以，必須修訂有關非農建設用地的法律制度，明確界定「公共利益」的內涵，嚴格限制政府運用征地權的項目范圍，切實保障被徵用土地的農民的合法權益。
（二）鞏固農村家庭養老的基礎地位
家庭養老依然是我國農村居民養老的主要方式，在農村養老中具有基礎地位。在新的形勢下，需要繼承和發揚家庭養老的傳統優勢，賦予農村家庭養老以新的內涵。一是繼續倡導尊老敬老的風尚，強化家庭養老的思想觀念；二是完善家庭養老規章體系，使家庭養老從倫理走向法制；三是把贍養農村老年人同其子女的切身利益(如遺產繼承和職位升遷等)聯系起來，鼓勵尊老養老的行為美德。同時，還需要正確引導農村老年人加強自我養老。農村老年人應當切實轉變傳統觀念，樹立「防老」意識，提高自我養護能力。一方面，合理控制和有效利用自己的財產。老年人不應當將自己畢生積累的財產一味「無償」地轉讓給下一代，而應當參加養老保險或進行儲蓄，強化自我養老的經濟支持；另一方面，積極鼓勵老年人發揮余熱。農村老年人不僅具有艱苦奮斗的優良傳統，而且其中的一部分人身體健康，勞動熱情不減。他們有知識、有技能做到老有所為，自我養護。這種自養不僅是物質的，也是精神的。
（三）搞好農民身份轉換過程中的養老制度銜接
經濟和社會的轉型，加快了農村的城市化進程。相當一部分農村居民的身份開始向兩個方向轉變：其一是通過勞動力轉移，一部分農村勞動力成為城鎮務工人員；其二是通過土地徵用，一部分原來擁有土地的農民成為失地農民。
農民工的情況比較復雜，既有正規就業的，又有靈活就業的；既有穩定就業的，又有流動就業的。對此，應當分層次、分類別地保障農民工。對於穩定就業(從事正規就業，建立了5年以上合同勞動關系和事實勞動關系)的農民工，直接將他們納入城鎮職工的社會養老保險體系之中，養老保險基金由僱主和個人共同繳納。對於不穩定就業(簽訂短期合同，頻繁流動和靈活就業)的農民工，先建立過渡性質的個人養老保險賬戶，不實行社會統籌養老保險。對於轉入城鎮職工基本養老保險的農民工，可以按照繳費比例和個人賬戶規模，折算成城鎮職工基本養老保險的繳費年限，並且根據折算後的繳費年限建立城保個人賬戶。對於回鄉務農的農民工，可以繼續在原籍所在地參加農村社會養老保險，或者在本人達到最低領取養老金的年齡、經本人提出申請、經辦管理部門批准，也可以將農民工養老保險個人賬戶積累額並入本人在原籍的農保制度，改按農村社會養老保險制度執行。當前，從保護農民工合法權益的角度出發，國家要盡快出台全國性的統一政策，以解決農民工養老賬戶的合理流動問題。
至於失地農民，除了做到公平補償，還要把好「土地換保障」這一關鍵環節，確保一定比例的土地補償金能夠進入失地農民本人的養老保險賬戶，或者將完全失去土地的農民納入城鎮社會養老保障體系，讓他們享受城市居民的待遇。
(四)建立社會統籌的農村養老保障框架
因地制宜，逐步推進農村社會養老保障方式的變革與創新，就是要實現從家庭養老和土地養老為主向社會養老為主的轉變。這個轉變所遵循的原則主要是，朝著城鄉統籌的一體化方向，保障水平與經濟發展相適應，政府引導與農民自願相結合，根據群眾的經濟承受能力實行低標准、廣覆蓋，逐步建立農村社會養老保障制度。
1.擴展農村社會養老保險實施范圍。適應各地區經濟發展水平，分階段、有步驟地將農村居民基本養老賬戶與城鎮職工基本養老賬戶接軌，統一制定城鄉社會保險關系的轉移、銜接辦法，保障農民的養老金能夠在不同地區之間、在不同保障方式之間進行有效的流轉或接轉，能夠隨著時間的推移實現資源的保值增值。農民養老保障制度由完全個人賬戶的模式改革為個人賬戶與社會統籌調劑金賬戶相結合的模式，也就改變了完全依靠個人賬戶增加積累、沒有待遇調整、難以長期保障參保人員基本生活等一系列問題。
2.多渠道籌集農村社會養老保險基金。作為我國農村社會養老保障的核心問題，農民養老保險基金的來源制約著農村社會養老保障事業的發展。面向農民籌資，要降低門檻，堅持農民個人、農村集體、國家三方聯合籌資的辦法，採取以個人繳費為主、國家政策支持、集體適當資助的形式,實行基金積累的個人賬戶模式。對於集體資助存在的不確定性,國家財政要保底，要適當投入,以保證養老保險基金落實到位。公共財政投入到農村社會保障體系，農村社會養老保險管理機構就不應該再提取管理服務費。其人員工資和工作經費相應地列入同級財政預算，有利於用多種方式建立農民參保補貼制度。
3.健全農村社會養老保險金監管機制。農村養老保險基金是一種長期性的後備基金,具有累計性和剛性增長的特點。管理這部分社保基金，就要確保其安全，努力實現其保值增值。現行的基金統一與財政專戶的管理方式，雖然可以規避投資風險,但很難保值與增值。隨著資本市場不斷成熟，國家應當逐步放鬆投資管制，以便農民養老基金能夠通過股票市場和其他有價證券市場實現保值增值。
4.制定與實施《農村社會養老保險法》。立法滯後，農民養老保障項目就不易開展。通過農村社會養老保障的立法工作，進一步明確政府、農村社區、企業、農民個人等不同主體在農村社會養老保障制度中的權利和義務。通過法律的強製作用來推動農村社會養老保障制度的建設，使農村社會養老保障的各種形式、各項措施都有法可依。
（五）開發農民養老保障和補償保障的新模式
1.提高農民個人參保覆蓋率。符合本地社會經濟條件的個人籌資方案，必定得到農民的認可，因而能夠調動農民的參保積極性，降低服務成本，增強服務效果。根據本地特點，各地區探索適宜的籌資、補償、獎勵的模式，已經形成了不少好的做法。如一次交納、分期定額繳納、以資產權利抵押融資，或者個人先不繳費，年老後倒扣個人應出資部分等，以及多種形式的困難農民參保補貼制度。
2.強化農村社會化養老保險的低成本服務。盤活養老資金，提高養老金的使用效率，發展集中公共養老服務，推進服務的規模化、專業化，降低服務收費價格，減輕農民養老的經濟負擔。建立參與式的便民服務機制，讓越來越多的農民認識到參加新型農村養老保險的好處，讓越來越多的農民受益於農村社會養老保障制度。需要指出的是，在使用資金和具體提供養老服務的時候，應該允許有一定的運用靈活性和地區差異性，以便農村社會化養老機構等及時開展相關服務。

④ 中國農民養老政策

養老政策有哪些?

1、上調養老金

我國在2005年開始給農民無償發放養老金，從政策開始實施，到今年為止，幾乎每年都在上調，據了解，我國多數農村地區的養老金已經由去年的每月70元漲到了現在的每月90元，這對於農村老人的基礎生活保障有重要的作用。

2、失地農民領取養老保險

具體來說，也就是這兩年，失地農民才能夠領取養老保險了，由於國家在農村地區有很多的規劃建設的項目，企業也在農村會有一些發展和建設的需要，需要佔用農民土地的，協商好補償事宜後，農民就會把土地交出，但是，他們的生活來源也就沒有了保障，為了保障他們最基本的生活，失地農民可以按照城鎮居民的標准繳納養老保險，然後達到年齡後，每個月領取和城鎮職工一樣的養老金。

3、農民可以一次性補繳養老保險

前年開始，我國有的省就可以讓農民一次性補繳養老保險了，因為農村養老保險出台的時間畢竟是比較晚，為了讓那些年輕時候沒有享受到這個政策的農民享受到這個福利，國家逐漸推廣一次性補繳養老保險的規定，使其能夠一次性補繳保費，便可以在60歲之後每個月領取固定養老金，最高可達每月1200元。

4、不交費也能領取基礎養老金

當然了，這主要是針對那些已滿六十周歲的農民，而且他們只能領取基礎養老金。

5、發放高齡津貼

為了體現對生命的關懷和尊重，我國現行規定給那些高齡老人發放養老津貼。不過，由於所在地的經濟發展差異，可能不同地方的津貼額度的都不會一樣，小編所在的縣城是年滿八十，每月二百。

6、養老金跨省轉移

據了解，2017年出台的新農保政策規定，外出務工的農民在回鄉就業後，其在外繳納的養老金也能夠轉移回老家了。據悉，隨著2017年新農保政策的調整，外出務工農民在外地繳納的養老金可以轉移到農村老家了。這樣，農民外出打工就沒有了後顧之憂。

⑤ 我國的養老政策有哪些農村與城鎮的養老制度有哪些區別

根據2011年7月開始實施的《社會保險法》，我國的社會養老保險項目被分割成五個獨立運行的養老保險項目：公務員、事業單位職工、城鎮企業職工、城鎮無業居民和農民的養老保險。在這幾個項目中，除了公務員和事業單位職工之外，國家對哪類人群給予力度最大的補助呢？本文將以研究新型農村養老保險制度（以下簡稱「新農保」）為基礎，以凈現值法為工具，通過比較微觀個體（城鎮企業職工、城鎮無業居民和農民）的養老保險終身財政補貼額，確定政府補貼社保資金的主要流向和最大受益群體，探討其中的公平性問題，並提出完善新農村養老保險制度的一些政策建議。

註：由於我國多數城漏鬧市尚未建立城鎮居民養老保險計劃，所以城鎮無業居民一般以以靈活就業人員身份參加城鎮企業職工基本養老保險項目。

一、我國新農村社會養老保險制度現狀

2009年9月，國務院發布了《關於開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》（國發[2009]32號，下文簡稱「《意見》」），建立了個人繳費、集體補助、政府補貼相結合的新農保制度，保障農村居民老年基本生活。根據這一文件，現行的養老金計發公式如下：

基本養老金＝基礎養老金+個人賬戶養老金

其中：

（1）中央政府確定的基礎養老金標准為每人每月55元，地方政府可以根據實際情況提高基礎養老金標准。國家根據經濟發展和物價變動等情況，適時調整全國新農保基礎養老金的最低標准。我們在此假設國家根據通貨膨脹率g上調基礎養老金的最低標准。

（2）個人賬戶養老金由個人繳費、集體補助和財政補貼構成。我們假設個人繳費標准為每年100元（最低繳費標准）、集體不補助（國家沒有強制集體組織繳費）、地方政府每年補助30元（最低補助標准）。我們假設每年個人繳費和地方政府補助標准均按通貨膨脹率g進行上調。

（3）個人賬戶養老金為個人賬戶儲存額除以計發月數。個人賬戶儲存額目前每年參考中國人民銀行公布的金融機構人民幣一年期存款利率計息。計發月數的標準是根據城鎮人口預期壽命，本人退休年齡、利息等因素確定的，由國務院統一確定。當前計發月數為139。

由此，我們可以得出基本養老金的計算公式：

其中，P為基本養老金，即退休領取第一個月領取的養老金，i為名義利率，g為通貨膨脹率，n為繳費年限。

二、城鎮企業職工基本養老保險與新農村社會養老保險的主要區別

一是保障對象不同。城鎮企業職工養老保險制度（下文簡稱「城保」）主要面向城鎮企業職工、沒有僱主的靈活就業人員以及部分農村被征地人員；而農村社會養老保險主要面向繳費能力較低的成年農民。

二是實施力度不同。城鎮職工基本養老保險是依據國家社保相關法規實施強制參保的，僱主和雇員都必須按照規定繳費；而農村社會養老保險則強調的是自願原則，由政府加以引導，農民自願參加。

三是籌資結構不同。城鎮職工基本養老保險供款方主要是僱主（個人的繳費部分全部納入養老保險個人賬戶，歸個人所有，不參加貧富再分配）。而農村社會養老保險的主要供款方是政府，政府在個人參保繳費時給予一定的財政補貼，在養老金給付時支付每人每月55元的基礎養老金及個人賬戶養老金的兜底。

四是繳費和待遇的標准不同。養老保險的待遇享受和費用繳納是直接掛鉤的，多繳納多享受是基本原則。城鎮職工養老保險採用「高繳費、高保障」的模式，而農村社會養老保險遵循「低繳費、低待遇」的原則。以福建廈門市為例，2010年該市在職職工養老保險繳費金額為4812元~24060元不等，廈門市的職工月平均退休金在1800元左右，而城鄉居民養老保險每年最低繳費金額為100元，月平均退休金在200元左右。

從這一角度看，兩種養老保險項目是各有特點。城鎮職工養老保險是針對收入較高的人群；農村社會養老保險是針對收入較低的人群，並具有一定的社會福利性質。

三、新農保制度的合理性分析

下面，我們從兩個方面對新農保制返納罩度的分析：一是合理性，新農保制度能否給農民帶來足夠的養老金？二是公平性，相對於其他養老保險項目，國家對新農保項目的補助力度如何？本節將討論第一個問題，下一節討論第二個問題。

下面，我們假設：

（1）領取養老金的初始年齡是60歲。根據《意見》，年滿60周歲、未享受城鎮職工基本養老保險待遇的農村有戶籍的老年人，可以按月領取養老金。

（2）繳費年限為15年。根據《意見》，距領取年齡超過15年的，應按年繳費，累計繳費不少於15年。本文根據最茄旦低繳費年限15年進行計算。

（3）通貨膨脹率g等於名義利息率i，此時實際利率為零。

（4）新農保目前設有五個年繳費標准（100元、200元、300元、400元、500元），本文假設第一年養老保險個人賬戶繳費額為100元/人，政府補貼30元，共計130元。以後各年養老保險個人賬戶繳費額以及政府補貼額根據通貨膨脹率g進行上調。

四、養老保險項目的公平性分析

我們將一位農民、一位城鎮居民、一位城鎮低收入的企業職工進行比較：農民參加新農村基本養老保險，城鎮居民以靈活就業人員的身份參加城鎮職工基本養老保險；企業職工參加城鎮職工基本養老保險。之所以研究城鎮低收入企業職工，是因為我國城鎮企業職工基本養老保險制度具有一定的收入再分配功能，收入最低的職工在領取養老金時獲得最多的補貼（來自於人際間的轉移支付和政府的財政補貼）。需要指出的是，城鎮企業職工、城鎮無業居民和農民在參保時都建立了養老保險個人賬戶。考慮到養老保險個人賬戶歸個人所有、可繼承的特點，我們認為這部分資金不會發生貧富再分配，因此不納入本節研究范圍，即本節僅研究基本養老金中的基礎養老金。

（一）假設條件

1、繳費規定。如表2所示，農民、居民和低收入企業職工的繳費率、繳費基數都有所不同。其中，低收入企業職工是指收入低於或等於繳費基數下限（上年當地社平工資的60%）的職工必須按照繳費基數繳費。假設城鎮居民和城鎮職工參保時，當地上年社會平均工資為3000元/月，那麼城鎮居民的繳費基數為3000元/月（繳費率為12%），低收入企業職工的繳費基數為1800元/月（繳費率為20%）。假設職工平均工資增長率為5%；由政府出資並支付給農民的基礎養老金的年上漲幅度為同期工資增長率的50%。

2、養老金計發辦法。如表3所示，農民、居民和企業職工的基礎養老金計發辦法有所不同。

（二）模型測算

根據上述假設，我們可以計算出未來各年三類人群的年繳費額和養老金領取額，如表4所示。

註：（1）繳費階段表現為資金的給付，視為投資成本，所以用負數表示。

（2）從領取養老金的第二年起，養老金逐年上調，上調幅度為工資增長率的50%（這一假設符合我國養老金調整的實際情況）。

根據表4數據，我們可以採用凈現值法判斷國家對三類人群的補助力度。如果我們將參加基本養老保險看作是一種長期投資的話，繳費就相當於長期投資中的投資階段，而職工退休後領取養老金則為長期投資中獲得收益的階段。由此，我們可以得出參加養老保險項目的凈現值為：

（1）

其中，Bt是t年的養老金數額，Ct是t年的繳費成本金額，n為參保人從參加養老保險到去世的全部年限（可為分兩個階段，一是在職時的繳費階段，二是退休後的養老金領取階段），r為貼現率。上述幾項均為已知數，據此我們可以求出參保的凈現值（NPV）。

（三）測算結果

根據公式（1）和表4，我們可以計算出在不同貼現率下三類人群的參保凈現值（見圖1）。

從圖1中可以發現：

（1）當貼現率低於5.5%時，凈現值從高到低的排序分別是：城鎮居民、低收入企業職工和農民。

（2）當貼現率高於5.5%且低於7%時，凈現值從高到低的排序分別是：城鎮居民、農民和低收入企業職工。

（3）當貼現率高於7%時，凈現值從高到低的排序分別是：農民、城鎮居民和低收入企業職工。

對於上述結果，我們認為：

第一，城鎮居民的凈現值始終高於低收入企業職工的凈現值，這就意味著政府對城鎮居民給予了較大的政策優惠力度，具有一定的合理性。考慮到參保的城鎮居民大都是個體工商戶以及靈活就業人員，政府給予這些人群較大的政策優惠，一方面體現了對低收入群體的參保激勵，另一方面也能夠促進更多的人通過靈活就業方式解決就業問題，免去他們的養老之憂。從操作層面來講，由於城鎮居民參保是自願的，如果沒有一定的政策傾斜，也無法吸引這部分人群參保。

第二，大多數情況下，農民的凈現值都是最低的，意味著農民受財政補貼的力度是最小的。此外，在上述模型計算中我們假設三類人群的預期壽命均為80歲。第五次全國人口普查數據顯示，2000年，我國城鎮居民平均預期壽命為75.21歲，而農村人口平均預期壽命為69.55歲。如果考慮到農民的預期壽命低於城鎮居民，那麼農民的凈現值與居民的差異就更大了。

五、主要結論

如前所述，我國基本養老保險制度是割裂的，各個項目之間不發生財富轉移，沒有貧富再分配的功能。這種制度客觀上造成了城鎮保險轉製成本和基金缺口由城鎮職工自行承擔，即城鎮退休職工的養老金由城鎮在崗職工負擔，農民不承擔改革成本，對農民是有利的。當然，目前新農保制度也存在許多問題：

1、地方財政負擔過重。

（1）基礎養老金部分。目前中央確定的基礎養老金為55元，有條件的地方可以在此基礎上提高當地基礎養老金標准。中央財政對中西部地區最低標准基礎養老金給予全額補助，對東部地區補助50%。基礎養老金的標准由省級財政根據當地財力確定。這就造成財政緊張的地區連最低養老金都無法保證，而財政寬裕的地區可以大幅度地提高基礎養老金的標准（見表4），加大了地區間的收入差距。

（2）個人賬戶養老金部分。作為個人賬戶繳費的配套補助，地方政府每年需要至少補貼每位農民30元。這部分資金常常由省與縣級財政共同承擔，造成縣級財政負擔較重。以江西省為例，補貼資金由省財政負擔24元，縣（市、區）財政負擔6元。對農村重度殘疾人，由省、縣（市、區）政府為其代繳全部最低標準的養老保險費100元，代繳資金省財政負擔80%，縣（市、區）財政負擔20%。由於農民繳費金額越高，地方政府的補助額也越高，可能導致地方政府推動農民參保繳費的積極性不高。

2、地方財政負擔苦樂不均，有失公平。

與城鎮企業養老保險制度不同的是，農村社會養老保險制度要求參保人在戶籍地參保。由於全國各省的農業人口比重差異非常大，2009年底我國農業人口比重為53.41%，然而，落後省份（例如西藏、貴州、甘肅、雲南）的這一指標均在65%以上，而上海和北京等發達省市的農業人口比重僅有15%。一些農業大省將由於農業人口眾多而付出較大的財政代價，一些直轄市或工業大省則因農業人口較少而只支付較低的財政資金。

3、補助力度太低。

如前所述，每位農民每年可領取基本養老金828元，夫妻雙方每年可領取1656元。與2011年我國農村居民家庭人均純收入（6977元）相比，夫妻雙方的養老金收入僅占家庭人均純收入的比例僅為23.74%，遠遠低於國際勞工組織的最低養老金標准險（不低於在職人員年平均收入的40%）。雖然這一做法符合新農保「低水平、廣覆蓋」的實施原則。但從長期看，統籌城鄉發展，真正解決農村養老問題，使消費成為拉動我國經濟增長的主要力量，仍應該切實逐步提高替代水平。當前，我國城鎮職工養老保險的替代率為60％左右，由於城鄉居民收入比達到了3.33_l，即便考慮農民還有土地保障等傳統保障因素，新農保制度逐步完善後農村居民基本養老金（基礎養老金+個人賬戶養老金）的替代率也不應低於50％。如果考慮社會保障特有的調節收入分配、利益關系，促進社會和諧的功能，以及逐步縮小城鄉社會養老保險制度籌資和待遇水平的差距，農村社會養老替代率還應有進一步的提高。

世界銀行在《1990年世界發展報告：貧困》中首次採用並介紹了「每人每天1美元」的貧困線。世界銀行最近的一次更新是在2008年的3月，即依據2005年的價格將國際貧困線提高到1天1.25美元。而亞洲開發銀行在2008年對13個亞洲發展中國家進行的指標分析中，所使用的國家貧困線的均值是1天1.35美元。我們認為養老金的最低水平不應低於國際公認的貧困線水平。如果我們取1.5美元/天的標准，那麼最低月養老金標准應該至少在300元以上。

4、一些制度規定有失公平。

第一，現行模式按照「量額補助」的方式，容易造成馬太效應。目前新農保的繳費標准設為100元、200元、300元、400元和500元5個檔次，個人多繳費，地方政府多補助（見圖2）。我們認為每個農民的經濟狀況不同，「多繳費、多補助」的規則將造成農民之間的馬太效應，富者越富、窮者越窮。

第二，養老金沒有與參保年限掛鉤，容易造成道德風險。新型農村社會養老保險制度規定農民可自願參保，沒有強制性，因此大多數農民可能選擇在繳費滿15年以後就不再繳費，這必將導致今後的養老金給付水平過低，難以維持晚年生活開支。目前一些省市社保部門已經看到這個問題，並進行補充和完善。例如：2010年2月出台的《杭州市城鄉居民社會養老保險實施意見》規定，城鄉居民養老保險待遇由基礎養老金、個人賬戶養老金和繳費年限養老金三部分組成，其中繳費年限養老金月標准根據長繳多得的原則，按繳費年限分段計發。我們認為這一做法可以在全國范圍內推廣實施。

5、人群間不公平。

第一，對農民的補助力度較小。如前所述，政府對城鎮居民、農民和低收入企業職工都有一定的財政補助，但對農民的補助額最低。收入最低的農民得到的社保補助最少，有違基本的財政公平原則。

第二，部分城市居民成為「夾心層」，成為被社保「遺忘的角落」。從本文的計算中可以看到，政府對城市居民參保實施了較大的政策傾斜力度，優惠程度甚至超過了農民。但部分城市居民仍然未能享受到，究其原因在於繳費金額過高。對於許多大齡失業人員來講，每年4000元以上的繳費額是很高的門檻。對於這部分人員來講，「低繳費、低享受」的新農保制度也許是最合適的，但宥於其城鎮戶籍身份，無法參加新農保，成了「夾心層」。

6、按人群設立養老保險制度將造成新的不公平。

當前，我國養老保險項目被割裂成幾個獨立運行的養老保險項目。然而，人的身份是會變化的，因此，每年都有大量的人在各項養老保險制度間進行轉換，對社會來說這增加了管理成本，對個人來說也增加了人員流動的風險和成本，反過來又會約束人員在不同社會角色間的正常流動，這對社會來講也是利少弊多。我們認為不需要為農民、城鎮居民和城鎮職工分別建立三套養老保險制度，而應將其統一為一個完整的制度。因為歸根到底，農民和城鎮居民只不過是收入較低的群體而已。

此外，制度割裂就難免會出現制度覆蓋的「盲點」。目前60歲以上的城鎮老年居民中有許多人既不能被城保覆蓋，也無法被新農保覆蓋。以昆明市為例，截至2009年底，昆明市18周歲以上的常住城鎮居民有191.27萬人，其中，141萬人已有各種社會養老保障，近50萬尚未納入社會基本養老保險統籌范圍的人，這些人多為年輕時無業或繳費年限達不到領取城鎮企業職工養老金資格的城鎮居民，他們面臨老無所養的窘境。

7、制度銜接尚不明確。

目前，農民工流動頻繁，他們可能在城市安家成為市民，也可能回到農村。他們如果在企業參加了城鎮職工基本養老保險，並且享受城保待遇，那就不用參加「新農保」了；如果沒達到享受城保待遇的要求，比如累計繳費不滿15年，他們可以按有關規定，把城保的繳費積累轉入「新農保」個人賬戶，按「新農保」的規定領取養老金。當農民工由城保轉入新農保以後，領取新農保養老金，那麼原來他們在城市打工期間僱主繳費部分就被忽略了。換一句話講就是，如果繳費年限相同的話，在城裡打工多年的農民工與在終身農村的農民的基礎養老金是完全相同。這顯然對於在外打工多年的農民工而言是不平等的。

總之，我國新農村社會養老保險制度已在全國范圍內初步建立起來，並取得較好的實施效果。但是，與城鎮企業職工養老保險制度相比，新農村社會養老保險制度還存在許多問題，還需要在公平性、合理性等方面進一步調整和完善。

⑥ 農村養老方式有哪些

1，基本靠子女接濟。農村常說，養兒為了養老。這是農村一貫的做法，也是我們中華民族的傳統美德。
2，種地。這也是，為什麼很多農村人，說沒地怎麼活的原因所在。農村種地不賺錢，但種地可以養老。老年人，口味淡，種點蔬菜正好，老年人，食量少，種一畝三分地的糧食，足夠。
3，不服老，不要養老。好多農村人，到去世，也一直在做事。
4，養老院。當然雖然說，現在農村好多都有養老院了，但是真正去養老院的真的很少。
5，養老金。
農村養老金又分為三種常見的形式。
第一種，就是退休金。這是對於那些有工作的人來說的。比如說公職人員，或者說國有企業，或者說有畢竟好一點的單位。前提是有工作，但是了，農村人的就有機會本來就少，別說有好的工作了。
第二種，社保。社保是為了保障我們老了以後沒有收入的一個最為重要的保障。社保是多繳多得。
第三種，國家專門為農村農民服務的。農村社保卡，就是農保。這是專門為，農民老了以後有收入保障的一種政策。交的不多，當然領的也不多。
以上5種，是大部分農村老人的養老方式。看起來是不是很凄涼，不管是那種，都不是很好的樣子，但是啊，沒辦法，農村一直是這樣，尤其是農村人老了的時候。不像城市，好多老人，越老越牛逼，老年的時候還能叱吒風雲。

⑦ 我國農村農村養老保險制度

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綜述
中國新型社會養老保險制度的建立及改革已經走過了十幾年的歷程，經過多年的摸索、實踐，在資金的管理上逐步形成了「社會統籌與個人賬戶相結合」的籌資模式，建立了多層次的養老保險體系。但目前我國養老保險也愈來愈面臨更嚴峻的挑戰，加速發展的人口老齡化、覆蓋面窄、統籌層次低、隱性債務和個人空賬等問題，已使現有的養老保險制度力不從心;而農村傳統的「家庭養老與土地保障」功能已日趨退化，新型農村養老保險剛剛開始試點，任務艱巨。因此結合我國實際情況，針對我國當前社會養老保險在實踐中出現的難點問題進行分析，進而提出相應的改革與完善對策，是社會保障中亟待解決的核心問題。
發展歷程
我國的養老保險以1951年2月26日政務院頒布的《中華人民共和國勞動保險條例》為起點，經歷了幾十年風風雨雨，其發展可概括為四個階段:1951－1965年為養老保險制度的創建階段。該階段以政務院頒布的《中華人民共和國勞動保險條例》為標志，主要工作是著手建立全國統一的養老保險制度，並逐步趨向正規化和制度化。1966－1976年是養老保險制度嚴重破壞階段。當時中國社會保險事業與全國社會經濟文化一樣遭受到嚴重破壞，社會保險基金統籌調劑制度停止，相關負擔全部由各企業自理，社會保險變成了企業保險，正常的退休制度中斷。1977－1992年為養老保險制度恢復和調整階段。在十年動亂結束後，我國採取漸進的方式對養老保險進行了調整，恢復了正常的退休制度，調整了養老待遇計算辦法，部分地區實行了退休費統籌制度。1993年到現在是養老保險制度實施創新改革階段。本階段主要是創建了適應中國國情、具有中國特色的社會統籌與個人賬戶相結合的養老保險模式，改變了計算養老金辦法，建立了基本養老金增長機制和實施了基本養老金社會化發放，最終基本建成我國多層次養老保險體系。
制度結構
養老保險是社會保障體系的基本部分和主要環節，是社會保險的主要內容。而社會養老保險制度是養老保險制度中由政府管理和提供的那一部分，又被稱作基礎養老保險制度或公共養老保險制度，具有強制性、互濟性和普遍性的特點。
中國目前社會養老保險體制構架按照人口類型可分為城鎮企業職工養老保險、機關事業單位養老保險和農村養老保險三大部分。中國最初的社會養老保險制度即是城鎮養老保險制度。國家機關事業單位人員的養老保險制度是從城鎮職工養老保險制度中分離出來的，其後，在制度變革過程中又經歷了合並和分離的過程。
城鎮企業職工養老保險制度
城鎮企業職工養老保險制度先後經歷初步建立（1950—1966）、「文革」中的破壞以及「文革」後的恢復（1966—1986）、改革與完善（1986年至今）三個階段。初步建立階段的社會養老保險制度具有以下特點：（1）有明確的法律依據；（2）完全現收現付制的模式；（3）企業繳費，職工個人不繳費；（4）企業間實行全國統籌的保險費率；（5）政策制定、監督和執行分別由不同的部門承擔。勞動部負責政策的制定和監督，工會系統負責具體的保險經辦，二者相互監督相互制衡[1]。但該制度也存在明顯問題：（1）覆蓋范圍狹窄，即僅限於城鎮國有企業和集體企業的正式職工和機關事業單位職工。（2）按崗位劃分參保條件。計劃經濟的特徵使人們一旦進入特定崗位就享受到相應的保障。（3）保險體系層次單一，所有責任都由政府承擔。而且在現收現付制度模式下，基本沒有任何積累資金。
「文革」中，中國的社會養老保險制度遭到了嚴重的破壞。「文革」結束後，養老保險制度逐步恢復。此階段的制度特點為：（1）單位成為養老保險金籌集發放的主角，企業完全承擔了原來勞動部和工會的職責，制度中的監督與制衡關系不復存在；（2）依然實行現收現付制的模式[1]。存在的問題主要有：（1）覆蓋面狹窄。改革開放後，中國出現了多種經濟形式，但基本養老保險制度仍主要集中於國營企業；（2）企業完全負擔社會養老保險，且新老企業負擔不均；（3）基本養老金計發辦法無法適應工資制度改革的要求。經濟改革使多種經濟成分得到發展，企業工資制度也發生變化，以標准工資為基礎的養老金計發難以為繼；（4）基本養老金沒有調整機制，如沒有考慮通貨膨脹的因素等；（5）退休條件以及待遇水平與工齡掛鉤的做法欠科學。
1995年，在企業職工養老保險制度中首次引入個人繳費和繳費確定型制度，打破了以往現收現付制模式下繳費責任主要由企業承擔的局面，強調個人在養老保險中的責任和義務。然而，現實中還存在著一系列尚未解決的問題：（1）統籌范圍實際上仍以縣市為主，與「實現養老保險省級統籌」的目標相距甚遠；（2）各地養老金收繳、支付標准不一，阻礙了勞動力跨地區的流動；（3）企業仍然擔負著養老金發放和管理退休職工的責任；（4）1995年的改革導致前後兩個實施方案並存，在制度設計和管理上帶來新的混亂。社會統籌與個人賬戶相結合造成資金運作上的賬目、管理混合運行現象，給統籌資金挪用個人賬戶提供了方便；（5）覆蓋面依然很小，統籌層次依然很低。
隨著改革的不斷深入，城鎮企業職工基本養老保險的覆蓋面進一步擴大，制度本身也得到了完善和發展。但改革過程中依然存在很多問題：（1）最突出的便是巨大的隱性債務。現收現付制向基金積累制過渡的過程中，由於一部分人的過渡養老金全部或部分沒有個人積累，所有都要從社會統籌中支付，但規定要求「企業繳費一般不超過企業工資總額的20%」，但又要求「保證按時足額發放養老金」，於是很多地區的繳費比例大大超過了有關規定；（2）過高的費率負擔使很多已參保的企業採取各種手段逃避拖延繳費；（3）覆蓋面雖擴大但一些非正規就業的社會弱勢群體如農民工仍得不到保障；（4）由於經濟發展的地區不均衡，僅以省為基礎的養老保險制度難以解決各地區之間的勞動力流動問題。
機關事業單位養老保險制度
國家機關事業單位人員的養老保險與城鎮職工養老保險在制度變革過程中先後經歷了分離→合並→分離的過程。1955年12月國務院頒發的《國家機關工作人員退休處理暫行辦法》和《國家機關工作人員退職處理暫行辦法》使得國家機關事業單位人員的養老保險從職工養老保險制度中分離出來；1958年3月，國務院將國家機關事業單位和企業職工養老保險待遇合並；1978年6月，國務院發布文件分別規定了幹部和工人的離、退休制度，從而將自1958年起幹部和工人實行的統一退休退職辦法重新分成兩個不同的制度；1980年10月國務院頒布的《關於老幹部離職休養的暫行規定》和1982年4月頒布的《關於老幹部離職休養的幾項規定》共同構建了老幹部離休制度；1993年8月，國務院頒布的《國家公務員暫行條例》對國家機關事業單位人員的退休養老制度做了較大修改和調整，公務員不需要為養老繳納任何費用。
機關、事業單位社會養老保險制度的基本特點是：（1）養老保險金固定。一般以退休前最後一個月的工資為基數按一定比例計發；（2）保障水平高。無論是名義替代率還是實際替代率都高於企業；（3）個人不承擔繳費義務完全由財政負擔。
該制度存在的主要問題為：由於沒有統一的政策和法規相配套，各地區根據自身的財政收入狀況自行其是，致使機關事業單位的養老保險待遇與企業職工的養老保險制度不相銜接，而且事業單位彼此之間差距明顯。
農村養老保險制度
農村養老保險制度先後經歷了初步探索與試點推廣（1982—1994）、逐步發展（1994—1997）、衰退停滯（1998—2008）以及嶄新發展（2008年至今）四個階段。
自新中國成立至改革開放前，中國並沒有嚴格意義上的農村養老保險制度。1982年，全國11個省市3547個生產隊實行養老金制度，養老金由大隊、生產隊根據經濟狀況按比例分擔，從隊辦企業利潤和公益金中支付[3]；1987年3月，民政部下發《關於探索建立農村基層社會保障制度的報告》[4]；1991年，國務院授權民政部在有條件的地區，開展建立農村社會養老保險制度的試點工作。此階段農村養老保險的主要特點是：（1）在養老保險金的籌集渠道上，集體經濟承擔了主要義務，資金的多少受集體經濟效益的影響，來源不穩定，個人不承擔繳費義務；（2）在養老金的計發上，沒有科學嚴格的計算；（3）養老金的管理上，以村鎮企業或鄉鎮為單位，缺乏監督和約束機制，資金安全性差，流失嚴重。
1994—1997年，勞動和社會保障部先後提出整頓方案：繼續在有條件的地區進行農村社會養老保險的探索。在此基礎上，針對進城農民工、城鎮農轉非人員和農村勞動者研究設計標准不同、可互相轉變的養老保險辦法。2008年10月，黨的十七屆三中全會指出要建立新型農村社會養老保險制度；2009年9月國務院發布《關於開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》，規定2020年基本建立覆蓋城鄉居民社會保障體系的目標；在籌資模式上，採用統賬結合的制度模式；在基金管理上，新農保基金要納入社會保障基金財政專戶，實行收支兩條線管理，單獨記賬、核算。新農保制度模式的主要特點為：（1）基金籌集以個人繳費為主、集體補助為輔、國家政策扶持，突出自我保障為主的原則；（2）實行儲備積累，建立個人賬戶，個人領取養老金的多少取決於個人繳費的多少和積累時間的長短；（3）農村務農、經商等各類從業人員實行統一的社會養老保險制度，便於農村勞動力的流動；（4）採取政府組織引導和農民自願相結合的工作方法。該制度存在的主要問題是：參保比例較小，保險水平偏低；政府沒有補貼農村養老保險費；養老基金難以實現保值增值等等。

⑧ 我國農村有哪些養老模式主要分為那幾類

主要有三種模式，即

1、家庭養老。以家庭為中心，靠子女親屬養老。這是目前農村養老的主流，老人都有自己的子女、兒媳、女婿，再之後的孫子、孫女等等，作為一個家庭，家庭成員都有贍養老人的義務。

就運算元女不在身旁，同樣生活在農村的親戚朋友都會幫忙照料老人。並且在中國傳統文化之中，一直都有「孝」的影子，如果不贍養老人，就是不孝，是會被村裡人瞧不起的。

2、社區養老。它以村莊或村落為依託，充分發揮政府、社區、家庭和個人的力量，合理開發、調配、運用社區資源，為老年人提供養老支持。具體就是開辦敬老院、福利院，托老所等。

農村社區養老是當前農村社會養老的發展方向。農村社區養老具有自身的獨特優勢，靈活性高，能因地制宜。

它以村莊或村落為依託，充分發揮政府、社區、家庭和個人的力量，合理開發、調配、運用社區資源，為老年人提供養老支持。

3、民間養老。一些民營企業投資開辦的養老院等，有養老意願的個人進行選擇。一般這樣的養老院收費較高。

(8)中國農村養老體制擴展閱讀：

全國老齡辦的數據顯示，目前我國人口老齡化進程加快，2017年底，我國60歲以上老年人口已達2.41億人，預計到2050年前後，我國老年人口將達到峰值4.87億。

其中，和城鎮相比，農村社會事業發展嚴重滯後，農村居民的養老、醫療保障制度尚不健全，保障水平比較低。

「農村人口老齡化高於全國平均水平，同時，與城鎮的差距呈擴大態勢，且城鄉導致狀態將持續到2040年。」中國人民大學老年研究所教授、國家發展與戰略研究院研究員楊菊華表示，中國老齡化發展不均衡。

一方面表現在人口老齡化水平城鄉倒置，即農村老齡化水平目前且長期高於城鎮老齡化水平；另一方面表現在區域發展不平衡。

比如，除了西藏外，各省農村老齡化程度均已突破10%，遼寧省、重慶市等地甚至均已超過20%。

城鄉差異體現出的「城鄉倒置」特徵與經濟社會發展水平導致的生育率差異和城鎮化的加速推進密切相關，大量年輕人口離開中西部農村地區向東部和城市地區遷移，是該階段農村人口老齡化的主導因素。

而這種人口轉移又有效地降低了城市常住老年人口的比重，毫無疑問，人口老齡化的區域差異增加了應對的復雜度。

「養老是我們面臨的一個時代性難題，農村養老更是如此，從目前社會的現實情況我們看到，城市養老正在成為創業的藍海，各種現代化、人性化的養老模式層出不窮，受到社會資本、公益力量及媒體大眾的廣泛青睞和關注。

然而我們無法忽視的是中國是一個農業大國，農村人口尤其是老年人佔有很大的比重，隨著青少年勞動力大量湧入城市，農村空巢化程度越來越嚴重。

農村養老的體制短版和資源短缺也更為突出，在某種程度上農村養老問題也更需要引起我們的足夠關注。」

誰來為農村老人發聲？誰來關注農村人的晚年生活？國家、社會、公民這三者應在其中扮演什麼樣的角色，承擔什麼樣的責任？這是一個亟待研究解決的重大課題。

有專家預計，到2030年，中國老齡人口接近3億，空巢老人家庭比例或將達到90%，這也就意味著，屆時，將有超過2億空巢老人，而相當比例分布在農村，農村空巢老人日益成為重點。